எப்படி எஃப்டியில் TDS கணக்கிடுவது

நிலையான வைப்பு (FDs) உங்கள் சேமிப்புகளுக்கு பாதுகாப்பான இடமாக இருக்கின்றன, ஆனால் ஒரு அம்சம் சில நேரங்களில் குழப்பத்தை ஏற்படுத்தக்கூடும்: மூலத்தில் இருந்து கழிக்கப்படும் வரி (TDS). இந்த கட்டுரை FD வட்டி மீதான TDS இன் சிக்கல்களை அவிழ்க்கும், எப்போது மற்றும் எவ்வளவு வரி உங்கள் வங்கியால் கழிக்கப்படுகிறது என்பதை நீங்கள் புரிந்துகொள்ள உதவும். தற்போதைய TDS வரம்பு, உங்கள் PAN (Permanent Account Number) அட்டையின் முக்கியத்துவம் மற்றும் மூத்த குடிமக்கள் எப்படி பயனடைகிறார்கள் என்பதைக் கண்டறியலாம். சாத்தியமான கணக்கீடுகளால் மிக்க மனஅழுத்தம் அடைகிறீர்களா? கவலைப்பட வேண்டாம், செயல்முறையை எளிதாக்கக்கூடிய பயனுள்ள ஆன்லைன் TDS வட்டி கணக்கீட்டாளர்களை நாங்கள் அறிமுகப்படுத்துவோம். நீங்கள் அனுபவம் வாய்ந்த முதலீட்டாளர் அல்லது இப்போது துவங்குகிறீர்களா என்பதை பொருட்படுத்தாமல், இந்த வழிகாட்டி FD வட்டி மீதான TDS ஐ வழிநடத்துவதற்கான அறிவை உங்களுக்கு வழங்கும் மற்றும் உங்கள் வருமானத்தை அதிகரிக்க உதவும். மேலும் படிக்கவும் TDS கழிப்பின் வகைகள்

FD வட்டி மீதான TDS

நீங்கள் சம்பாதிக்கும் FD வட்டியின் வரி இங்கே:

1. வரி பிராக்கெட்கள்: உங்கள் FD வட்டி உங்கள் வருமான வரி தகடுகளுக்கு ஏற்ப வரி விதிக்கப்படுகிறது. உதாரணமாக, உங்கள் மொத்த ஆண்டு வருமானம் ₹10 லட்சம் மற்றும் நீங்கள் 30% வரி பிராக்கெட்டில் வருகிறீர்கள் என்றால், உங்கள் ₹1 லட்சம் FD வட்டிக்கு வரி ₹31,200 (30% வரி விகிதம் மற்றும் 0.4% செஸ்) ஆக இருக்கும்.
2. FD வட்டி மீதான TDS: FD வட்டி ஒரு குறிப்பிட்ட வரம்பை மீறினால் வங்கிகள் TDS (மூலத்தில் இருந்து கழிக்கப்படும் வரி) ஐ கழிக்கின்றன. நிதியாண்டு 2024-25 (AY 2024-25) க்கான TDS வரம்பு ஆண்டுக்கு ₹40,000 ஆகும். இதன் பொருள், ஆண்டிற்கான உங்கள் மொத்த FD வட்டி ₹40,000 க்குக் கீழே இருந்தால், எந்த TDS யும் கழிக்கப்படாது.
3. PAN அட்டையின் முக்கியத்துவம்: உங்கள் வங்கிக்கு உங்கள் PAN (Permanent Account Number) அட்டையை வழங்குவது சரியான TDS விகிதம் பயன்படுத்தப்படுவதை உறுதிசெய்கிறது. உங்கள் PAN ஐ சமர்ப்பிக்காவிட்டால், TDS விகிதம் தானாகவே 20% ஆக உயர்கிறது.

விவித FD வகைகளில் TDS மற்றும் வரிவிதிப்பை புரிந்துகொள்வது

நிலையான வைப்பு (FDs) மீதான வட்டி உங்கள் குடியுரிமை நிலை மற்றும் FD வகையைப் பொறுத்து வரி விதிக்கப்படலாம். NRO (நான்-ரெசிடெண்ட் ஆர்டினரி) FDs: இந்த FDs மீதான வட்டி 30% TDS விகிதத்தை ஈர்க்கிறது. NRE (நான்-ரெசிடெண்ட் எக்ஸ்டர்னல்) மற்றும் FCNR (வெளிநாட்டு நாணய நான்-ரெசிடெண்ட்) FDs: இந்த FDs வரி விலக்கு பெறுகின்றன, அதாவது எந்த TDS யும் கழிக்கப்படாது. தபால் அலுவலக FDs: நன்றி, தபால் அலுவலகத்துடன் வைத்துள்ள FDs அல்லது மீண்டும் வைப்புகள் (RDs) மீதான வட்டிக்கு எந்த TDS யும் கழிக்கப்படாது. மூத்த குடிமக்கள் நன்மைகள்:  இந்திய மூத்த குடிமக்கள் (வயது 60 மற்றும் அதற்கு மேல்) FD வட்டி மீதான சிறப்பு வரி விலக்கை அனுபவிக்கிறார்கள். அவர்கள் ஆண்டுக்கு ₹50,000 வரை FD வட்டியை எந்த TDS கழிப்பும் இல்லாமல் சம்பாதிக்கலாம்.

நிலையான வைப்பு மீதான வரியை குறைப்பதற்கான அல்லது சேமிப்பதற்கான வழிகள்

FD வட்டி அல்லது FD வட்டி மீதான TDS ஐ குறைப்பதற்கான/சேமிப்பதற்கான சில முக்கிய வழிகள் இங்கே:

1. படிவம் 15G/15H சமர்ப்பித்தல்: உங்கள் மொத்த ஆண்டு வருமானம் ₹2.5 லட்சத்திற்கு கீழே இருந்தால், உங்கள் வங்கிக்கு படிவம் 15G (குடிமக்கள்) அல்லது படிவம் 15H (மூத்த குடிமக்கள்) ஐ சமர்ப்பிக்கவும். இது TDS கழிப்பை விலக்குகிறது ஏனெனில் உங்கள் வருமானம் வரி விதிக்கக்கூடிய வரம்புக்கு கீழே உள்ளது.
2. தபால் அலுவலக FDs ஐ பரிசீலித்தல்: வங்கிகளைப் போல அல்லாமல், தபால் அலுவலக FDs வட்டி சம்பாதிப்பதில் TDS கழிக்கப்படாது. உங்கள் முதன்மை கவலை TDS ஐ தவிர்ப்பது என்றால் இது எளிமையான விருப்பமாக இருக்கலாம்.
3. வரி விளைவுகளைப் புரிந்துகொள்வது (வரி ஆலோசகரை அணுகவும்): குடும்ப உறுப்பினர்களிடையே FD முதலீடுகளைப் பிரிப்பது TDS கழிப்புக்கான ₹10,000 வரம்புக்கு கீழே தனிப்பட்ட வட்டி வருமானத்தை கொண்டு வரலாம், வரி விதி சட்டத்தில் உள்ள "கிளப்பிங் விதிகள்" பற்றி அறிந்திருங்கள். இந்த விதிகள் உங்கள் வருமானத்தை உங்கள் துணை அல்லது சிறிய குழந்தைகளின் வருமானத்துடன் வரி நோக்கங்களுக்காக இணைக்கலாம். இந்த உத்தியைப் பயன்படுத்துவதற்கு முன் வரி ஆலோசகரை அணுகுவது முக்கியம்.
4. வங்கிகளுக்கு இடையே உங்கள் FDs ஐ பரப்புதல்: உங்கள் FD முதலீட்டை பல வங்கிகளுக்கு இடையே பிரிப்பது TDS ஐ தவிர்க்க உதவலாம். ஒவ்வொரு தனிப்பட்ட FD யிலிருந்தும் சம்பாதிக்கப்படும் வட்டி ₹10,000 க்குக் கீழே இருந்தால், வங்கிகள் TDS ஐ கழிக்க மாட்டார்கள். இருப்பினும், இந்த முடிவை எடுக்கும் போது வெவ்வேறு வங்கிகள் வழங்கும் மொத்த வட்டி விகிதங்களை நீங்கள் கருத்தில் கொள்ளுங்கள்.
5. மூல FD நேரத்தைப் பரிசீலித்தல்: உங்கள் FD முதலீட்டின் நேரத்தைப் பரிசீலிக்கவும். நிதியாண்டின் முடிவிற்கு அருகில் FD ஐ வைப்பது வட்டி வருமானத்தை இரண்டு வரி ஆண்டுகளுக்கு பகிரக்கூடும். இது குறிப்பிட்ட ஆண்டிற்கான வட்டி தொகையை ₹10,000 வரம்புக்கு கீழே குறைக்கக்கூடும், இதன் மூலம் TDS ஐ தவிர்க்கலாம். நினைவில் கொள்ளுங்கள், உங்கள் குறிப்பிட்ட நிலைமை அடிப்படையில் தனிப்பட்ட ஆலோசனைக்காக வரி ஆலோசகரை அணுகவும்.

நிலையான வைப்பு மீதான TDS பற்றி தெரிந்துகொள்ள வேண்டிய புள்ளிகள் 

உங்கள் FDs மீதான TDS (மூலத்தில் இருந்து கழிக்கப்படும் வரி) பற்றிய முக்கிய புள்ளிகள் இங்கே:

1. TDS திருப்பி வழங்கல்: வங்கியால் கழிக்கப்பட்ட TDS உங்கள் வரி பொறுப்பை விட அதிகமாக இருந்தால், உங்கள் வருமான வரி தாக்கல் செய்யும் போது திருப்பி வழங்கலைக் கோரலாம்.
2. வரி பொறுப்பு: உங்கள் வருமானம் அதிக வரி பிராக்கெட்களில் (20% அல்லது 30%) வருமானால், கழிக்கப்பட்ட TDS ஐத் தவிர கூடுதல் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கலாம். இது சுய மதிப்பீட்டு வரி தாக்கல் செய்யும் போது செய்யப்படுகிறது.
3. TDS கணக்கீட்டின் நேரம்: வங்கிகள் உங்கள் FD வட்டி மீதான TDS ஐ கழிக்கின்றன, FD முடிவடையும் போது அவசியமில்லை. இதன் பொருள், FD தானாகவே பின்னர் முடிவடையினாலும், நீங்கள் ஆண்டுதோறும் வட்டி வருமானத்தில் வரி செலுத்த வேண்டியிருக்கலாம்.

மேலும் படிக்கவும் TDS திருப்பி வழங்கல் தாக்கல் செய்வது எப்படி?

முடிவு

FD வட்டி மீதான TDS இன் நுணுக்கங்களைப் புரிந்துகொள்வது உங்கள் நிலையான வைப்புகளை திறம்பட நிர்வகிக்கவும் வருமானத்தை மேம்படுத்தவும் முக்கியமானது. படிவம் 15G/15H ஐ சமர்ப்பித்தல், தபால் அலுவலக FDs ஐ பரிசீலித்தல், வரி ஆலோசகரை அணுகுதல், வங்கிகளுக்கு இடையே FDs ஐ பரப்புதல் மற்றும் உங்கள் FDs ஐ மூலமாக நேரமிடுதல் போன்ற விருப்பங்களைப் பயன்படுத்துவதன் மூலம், தேவையற்ற TDS கழிப்புகளை குறைக்க அல்லது தவிர்க்கவும் உங்கள் வருமானத்தை அதிகரிக்கவும் முடியும். சாதாரண FDs வரி கழிக்கக்கூடியவை அல்ல என்றாலும், ELSS (Equity Linked Savings Scheme) நிதிகள் போன்ற வரி சேமிப்பு திட்டங்களில் முதலீடு செய்வது குறிப்பிடத்தக்க வரி நன்மைகளை வழங்கலாம். அதிக வருமானத்தை நோக்கி வரி சேமிக்க ELSS நிதிகளில் முதலீடு செய்வதை பரிசீலிக்கவும். இந்த புத்திசாலித்தனமான நடவடிக்கை வரி சேமிப்பில் மட்டுமல்லாமல் நீண்டகால செல்வத்தை உருவாக்கவும் உதவுகிறது. இன்று Angel One உடன் உங்கள் டிமாட் கணக்கைத் திறந்து ELSS நிதிகளில் முதலீடு செய்யத் தொடங்குங்கள்.