മലയാളം
ഇത് എങ്ങനെ ഒഴിവാക്കാമെന്ന് നോക്കാം, മുമ്പ്, ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ (LTCG) നികുതി എന്താണെന്ന് നമുക്ക് മനസ്സിലാക്കാം. ഇന്ത്യയിൽ, നിങ്ങൾ ഒരു മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടിൽ നിക്ഷേപിക്കുകയും കൂടുതൽ കാലം കൈവശം വച്ച ശേഷം അത് വിറ്റുകൊണ്ട് ലാഭം നേടുകയും ചെയ്യുമ്പോൾ, ആ ലാഭം മൂലധന നേട്ടം എന്നറിയപ്പെടുന്നു. നിങ്ങൾ ഒരു വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ ഇക്വിറ്റി മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളോ രണ്ട് വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ ഡെറ്റ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളോ കൈവശം വച്ചാൽ , ലാഭത്തെ ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടമായി (LTCG) കണക്കാക്കുകയും അതനുസരിച്ച് നികുതി ചുമത്തുകയും ചെയ്യുന്നു. ഇക്വിറ്റി മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾക്ക്, ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ ₹1.25 ലക്ഷം കവിയുന്ന ഏതൊരു നേട്ടത്തിനും 12.5% നികുതി ചുമത്തും. 2023 ഏപ്രിൽ 1-ന് മുമ്പ് വാങ്ങിയ ഡെറ്റ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളുടെ കാര്യത്തിൽ, രണ്ട് വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ ഹോൾഡിംഗ് കാലയളവിനു ശേഷമുള്ള ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്ക് (LTCG) 12.5% നികുതി ചുമത്തും. എന്നിരുന്നാലും, 2023 ഏപ്രിൽ 1-നോ അതിനുശേഷമോ വാങ്ങിയ ഡെറ്റ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾക്ക്, നിങ്ങളുടെ ആദായ നികുതി സ്ലാബ് നിരക്കുകൾ അനുസരിച്ച് നേട്ടങ്ങൾക്ക് നികുതി ചുമത്തും. ഈ നികുതി കുറയ്ക്കാനോ ഒഴിവാക്കാനോ നിങ്ങളെ സഹായിക്കുന്ന ചില നിയമപരവും ഫലപ്രദവുമായ തന്ത്രങ്ങൾ ഇപ്പോൾ നോക്കാം.
1. എല്ലാ വർഷവും ₹1.25 ലക്ഷം ഇളവ് ഉപയോഗിക്കുക
ഇക്വിറ്റി മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നിന്നുള്ള ആദ്യത്തെ ₹1.25 ലക്ഷം LTCG എല്ലാ സാമ്പത്തിക വർഷവും നികുതിയിൽ നിന്ന് ഒഴിവാക്കിയിരിക്കുന്നു. ഇതിനർത്ഥം നിങ്ങൾക്ക് പ്രതിവർഷം ₹1.25 ലക്ഷം വരെ ദീർഘകാല നേട്ടം നേടാനും അതിന് നികുതി അടയ്ക്കേണ്ടതില്ല എന്നുമാണ്.
ഇത് എങ്ങനെ പ്രയോജനപ്പെടുത്താം:
- വർഷം മുഴുവനും നിങ്ങളുടെ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ ട്രാക്ക് ചെയ്യുക.
- നിങ്ങളുടെ ലാഭം ₹1.25 ലക്ഷത്തോട് അടുക്കുകയാണെങ്കിൽ, മാർച്ച് 31 ന് മുമ്പ് ആ ഭാഗം റിഡീം ചെയ്യുക.
- അടുത്ത സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ നിങ്ങൾക്ക് വീണ്ടും നിക്ഷേപിക്കാനും പ്രക്രിയ ആവർത്തിക്കാനും കഴിയും.
മിതമായ നിക്ഷേപമുള്ളവർക്ക് ഈ തന്ത്രം ലളിതമാണ്, പക്ഷേ ഫലപ്രദമാണ്.
2. സിസ്റ്റമാറ്റിക് പിൻവലിക്കൽ പ്ലാൻ (SWP) ഉപയോഗിക്കുക.
നിങ്ങളുടെ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങളിൽ നിന്ന് പണം ക്രമേണ പിൻവലിക്കാനുള്ള ഒരു മികച്ച മാർഗമാണ് സിസ്റ്റമാറ്റിക് പിൻവലിക്കൽ പദ്ധതി (SWP). വലിയ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ലഭിക്കാൻ കാരണമായേക്കാവുന്ന ഒരു വലിയ തുക പിൻവലിക്കുന്നതിനുപകരം, നിങ്ങൾക്ക് പ്രതിമാസം, ത്രൈമാസികം അല്ലെങ്കിൽ വാർഷികം പോലും ഓട്ടോമാറ്റിക് പിൻവലിക്കലുകൾ സജ്ജമാക്കാൻ കഴിയും .
നികുതി കുറയ്ക്കാൻ SWP എങ്ങനെ സഹായിക്കുന്നു:
നിങ്ങൾ ഒരു SWP ഉപയോഗിക്കുമ്പോൾ, ഓരോ പിൻവലിക്കലിന്റെയും ഒരു ചെറിയ ഭാഗം മാത്രമേ മൂലധന നേട്ടമായി കണക്കാക്കൂ, ബാക്കിയുള്ളത് നിങ്ങളുടെ യഥാർത്ഥ നിക്ഷേപമാണ് (അല്ലെങ്കിൽ ചെലവ്). അതായത്, നിങ്ങൾ പ്രതിമാസം ₹20,000 പിൻവലിക്കുകയാണെങ്കിൽ പോലും, അതിന്റെ ഒരു ഭാഗം മാത്രമേ ലാഭമായി കണക്കാക്കൂ, കൂടാതെ ആ ചെറിയ നേട്ടം വർഷത്തേക്കുള്ള നിങ്ങളുടെ ₹1.25 ലക്ഷം LTCG ഇളവിൽ എളുപ്പത്തിൽ നിലനിൽക്കും. ഒരു ലളിതമായ ഉദാഹരണം എടുക്കാം. നിങ്ങൾ ഒരു ഇക്വിറ്റി മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടിൽ ₹6 ലക്ഷം നിക്ഷേപിച്ചുവെന്ന് കരുതുക, അത് 3 വർഷത്തിനുള്ളിൽ ₹7.2 ലക്ഷമായി വളരുന്നു. നിങ്ങൾ പ്രതിമാസം ₹20,000 എന്ന SWP ആരംഭിക്കുന്നു. ആദ്യത്തെ കുറച്ച് മാസങ്ങളിൽ, നിങ്ങൾ പിൻവലിക്കുന്ന പണത്തിന്റെ ഭൂരിഭാഗവും നിങ്ങളുടെ മൂലധനം തിരികെ നൽകുന്നതാണ്, വളരെ കുറച്ച് മാത്രമേ മൂലധന നേട്ടമാകൂ. ഉയർന്ന LTCG നികുതി ബിൽ ഉണ്ടാകുന്നത് ഒഴിവാക്കാൻ ഇത് നിങ്ങളെ സഹായിക്കുന്നു.
SWP-കളുടെ മറ്റ് നേട്ടങ്ങൾ:
- മാർക്കറ്റിൽ പണം പിൻവലിക്കാൻ സമയം കണ്ടെത്തേണ്ടതില്ല, പിൻവലിക്കലുകൾ ഓട്ടോമേറ്റഡ് ആണ്.
- വിരമിക്കലിൽ ഇത് ഒരു പ്രതിമാസ വരുമാന സ്രോതസ്സ് പോലെ പ്രവർത്തിക്കും.
- എല്ലാ സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിലും റിഡംപ്ഷനുകൾ ആസൂത്രണം ചെയ്യുന്നതിനുള്ള വഴക്കം ഇത് നിങ്ങൾക്ക് നൽകുന്നു, അതിനാൽ നിങ്ങൾക്ക് എല്ലായ്പ്പോഴും നികുതി രഹിത പരിധി പരമാവധി പ്രയോജനപ്പെടുത്താം.
ഒരു കാര്യം ഓർമ്മിക്കുക, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് ഒരു വർഷത്തിൽ കൂടുതൽ കൈവശം വച്ചതിനുശേഷം മാത്രമേ നിങ്ങൾ ഒരു SWP ആരംഭിക്കാവൂ. അങ്ങനെ, പിൻവലിക്കലുകളിൽ നിന്നുള്ള ഏതൊരു നേട്ടവും ദീർഘകാലമായി കണക്കാക്കുകയും 12.50% നിരക്കിനും ഇളവ് പരിധിക്കും അർഹത നേടുകയും ചെയ്യും. അതിനാൽ, നിങ്ങൾ വിരമിക്കലിനോട് അടുക്കുകയാണെങ്കിലോ കനത്ത നികുതികളില്ലാതെ സ്ഥിരമായ പിൻവലിക്കലുകൾ ആഗ്രഹിക്കുന്നുണ്ടെങ്കിലോ, ഒരു SWP നിങ്ങൾക്ക് ആവശ്യമുള്ളതായിരിക്കും.
3. നിങ്ങളുടെ വീണ്ടെടുപ്പുകളെ അമ്പരപ്പിക്കുക
നിക്ഷേപകർ ചെയ്യുന്ന ഏറ്റവും സാധാരണമായ തെറ്റുകളിൽ ഒന്ന് അവരുടെ എല്ലാ യൂണിറ്റുകളും ഒറ്റയടിക്ക് റിഡീം ചെയ്യുക എന്നതാണ്. നിങ്ങളുടെ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് വളരെയധികം വില ഉയർന്നിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, അത് ഒറ്റയടിക്ക് വിൽക്കുന്നത് ₹1.25 ലക്ഷത്തിൽ കൂടുതലുള്ള തുകയ്ക്ക് LTCG നൽകുന്നതിന് തുല്യമായിരിക്കും.
പകരം എന്തുചെയ്യണം:
- നിങ്ങളുടെ വീണ്ടെടുക്കലുകൾ ഘട്ടം ഘട്ടമായി ആസൂത്രണം ചെയ്യുക.
- ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ ഒരു ഭാഗം തിരിച്ചെടുക്കുക, ബാക്കി അടുത്ത സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ തിരിച്ചെടുക്കുക.
- ഇത് നിങ്ങൾക്ക് ₹1.25 ലക്ഷം ഇളവ് ഒന്നിലധികം വർഷങ്ങളിൽ പ്രയോജനപ്പെടുത്താൻ സഹായിക്കും.
തിരിച്ചടവുകളുടെ ശരിയായ ആസൂത്രണം അനാവശ്യ നികുതി അടയ്ക്കുന്നതിൽ നിന്ന് നിങ്ങളെ രക്ഷിക്കും.
4. നികുതി നഷ്ട വിളവെടുപ്പ് ഉപയോഗിക്കുക
നിങ്ങളുടെ ലാഭകരമായ നിക്ഷേപങ്ങളുടെ നികുതി നികത്താൻ, നിങ്ങളുടെ നഷ്ടത്തിലായ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങൾ വിൽക്കുന്ന ഒരു തന്ത്രമാണ് നികുതി നഷ്ട വിളവെടുപ്പ്. നഷ്ടത്തിൽ വിൽക്കുന്നത് അൽപ്പം നെഗറ്റീവ് ആയി തോന്നാം, പക്ഷേ ഇത് നിങ്ങളുടെ മൊത്തത്തിലുള്ള നികുതി ബിൽ വളരെയധികം കുറയ്ക്കാൻ സഹായിക്കും.
ഇത് എങ്ങനെ പ്രവർത്തിക്കുന്നു:
ഈ വർഷം ഒരു മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടിൽ നിന്ന് നിങ്ങൾക്ക് ₹2 ലക്ഷം ലാഭം ലഭിച്ചു എന്ന് കരുതുക. എന്നാൽ നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്ഫോളിയോയിലെ മറ്റൊരു ഫണ്ടിന് ₹80,000 കുറഞ്ഞു. നഷ്ടമുണ്ടാക്കുന്ന ഫണ്ട് വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ, ആ ₹80,000 നഷ്ടം നിങ്ങളുടെ ₹2 ലക്ഷം ലാഭത്തിൽ നിന്ന് കുറയ്ക്കും, അങ്ങനെ നിങ്ങൾക്ക് നികുതി നൽകേണ്ട നേട്ടങ്ങളിൽ ₹1.2 ലക്ഷം മാത്രമേ ലഭിക്കൂ. ഇപ്പോൾ, ₹1.25 ലക്ഷം LTCG ഇളവ് കാരണം, നിങ്ങൾക്ക് നികുതിയില്ല. സാമ്പത്തിക വർഷാവസാനത്തോടെ, ഫെബ്രുവരിയിലോ മാർച്ചിലോ, നിങ്ങളുടെ പോർട്ട്ഫോളിയോ അവലോകനം ചെയ്യാനും മോശം പ്രകടനം കാഴ്ചവയ്ക്കുന്നവരെ തന്ത്രപരമായി വിറ്റഴിക്കാനും കഴിയുമ്പോൾ ഈ സാങ്കേതികവിദ്യ ഏറ്റവും ഉപയോഗപ്രദമാകും. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിലെ LTCG- യെക്കുറിച്ച് കൂടുതലറിയുക.
ഓർമ്മിക്കേണ്ട ചില പ്രധാന കാര്യങ്ങൾ:
- ഹ്രസ്വകാല നഷ്ടങ്ങളെ ദീർഘകാല, ഹ്രസ്വകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങളുമായി താരതമ്യം ചെയ്യാം.
- എന്നിരുന്നാലും, ദീർഘകാല നഷ്ടങ്ങൾ ദീർഘകാല നേട്ടങ്ങൾക്കെതിരെ മാത്രമേ ക്രമീകരിക്കാൻ കഴിയൂ.
- ഈ വർഷം നിങ്ങളുടെ എല്ലാ നഷ്ടങ്ങളും നിങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ചില്ലെങ്കിൽ, കൃത്യസമയത്ത് ആദായനികുതി റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്താൽ, നിങ്ങൾക്ക് അവ 8 വർഷം വരെ മുന്നോട്ട് കൊണ്ടുപോകാം.
5. ദീർഘകാലത്തേക്ക് പിടിച്ചുനിൽക്കുക
ഇക്വിറ്റി ഫണ്ടുകൾക്ക് LTCG ആയി യോഗ്യത നേടുന്നതിനുള്ള ഹോൾഡിംഗ് കാലയളവ് വെറും 1 വർഷമാണെങ്കിലും, 3 മുതൽ 5 വർഷം വരെ ദീർഘകാലത്തേക്ക് അവ കൈവശം വയ്ക്കുന്നത് നിങ്ങൾക്ക് കൂടുതൽ വളർച്ച നൽകുമെന്ന് മാത്രമല്ല, നികുതി ആസൂത്രണത്തിനും സഹായിക്കുന്നു. നിങ്ങൾ കൂടുതൽ കാലം നിക്ഷേപം തുടരുകയാണെങ്കിൽ:
- കോമ്പൗണ്ടിംഗിൽ നിന്ന് നിങ്ങൾക്ക് കൂടുതൽ പ്രയോജനം ലഭിക്കും.
- വീണ്ടെടുക്കലുകൾ ആസൂത്രണം ചെയ്യുന്നത് എളുപ്പമാണ്.
- നിങ്ങൾക്ക് പിൻവലിക്കലുകൾ വ്യാപിപ്പിക്കാനും നികുതി ആഘാതം കുറയ്ക്കാനും കഴിയും.
നിക്ഷേപത്തിലെ ക്ഷമ പലപ്പോഴും മികച്ച സാമ്പത്തിക, നികുതി ഫലങ്ങളിലേക്ക് നയിക്കുന്നു.
ഉപസംഹാരം
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ LTCG നികുതി എങ്ങനെ ഒഴിവാക്കാമെന്ന് നിങ്ങൾ ചിന്തിച്ചിരുന്നെങ്കിൽ, ഇപ്പോൾ നിങ്ങൾക്ക് മനസ്സിലാകും, ചില ആസൂത്രണവും അച്ചടക്കവും ഉണ്ടെങ്കിൽ അത് പൂർണ്ണമായും സാധ്യമാണെന്ന്. ഇന്ത്യൻ നികുതി സമ്പ്രദായം ചെറുകിട നിക്ഷേപകർക്ക് നിയമപരമായി നികുതി ലാഭിക്കാൻ അവസരം നൽകുന്നു. ചുരുക്കത്തിൽ:
- ₹1.25 ലക്ഷം ഇളവ് പരമാവധി പ്രയോജനപ്പെടുത്തൂ.
- ഒറ്റയടിക്ക് പിൻവലിക്കുന്നതിനു പകരം വ്യവസ്ഥാപിതമായി പിൻവലിക്കുക.
- ഇരട്ട നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾക്കായി ELSS-ൽ നിക്ഷേപിക്കുക.
- കുടുംബാംഗങ്ങളിലുടനീളം നിക്ഷേപങ്ങൾ വ്യാപിപ്പിക്കുക.
- നികുതി നഷ്ടം മുതലെടുത്ത് വിളവെടുക്കുന്നത് നിങ്ങളുടെ നേട്ടത്തിനായി ഉപയോഗിക്കുക.
- നിങ്ങളുടെ സ്വിച്ചുകളുടെയും റിഡംപ്ഷനുകളുടെയും സമയം ശ്രദ്ധാപൂർവ്വം ക്രമീകരിക്കുക.
