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व्यक्तिगत पेंशन फंड (PPF) खाता क्या है?
पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) योजना एक दीर्घकालिक निवेश वाहन है जो एक स्वीकार्य ब्याज दर और निवेशित मूलधन पर प्रतिफल प्रदान करता है। ब्याज और लाभांश आयकर अधिनियम के तहत कर योग्य नहीं हैं। इस कार्यक्रम के तहत, किसी को एक PPF खाता खोलना होगा, और वर्ष के दौरान जमा की गई राशि धारा 80C (80सी) के तहत कर कटौती योग्य है। PPF भारत में सबसे अधिक उपयोग किए जाने वाले पारंपरिक निवेश वाहनों में से एक रहा है, और यह विशेष रूप से कामकाजी वर्ग और संगठित क्षेत्र के बीच प्रसिद्ध है। बहुत से लोगों के पास यह सवाल है "PPF कैसे काम करता है”।
PPF खाता खोलने की प्रक्रिया कैसे शुरू करें
PPF खाता डाकघर या SBI (एसबीआई) या PNB (पीएनबी) जैसे राष्ट्रीयकृत बैंक में खोला जा सकता है। यहां तक कि कुछ निजी बैंक, जिनमें ICICI (आईसीआईसीआई), HDFC (एचडीएफसी) और एक्सिस बैंक शामिल हैं, अब इस सेवा को प्रदान करने के लिए अधिकृत हैं। आपको पहचान, पता और हस्ताक्षर का प्रमाण सहित पूरा आवेदन पत्र और उपयुक्त दस्तावेज जमा करने होंगे। इन दस्तावेजों को जमा करने के बाद, आप खाते के उद्घाटन की ओर आवश्यक जमा कर सकते हैं।
PPF पर ब्याज दर क्या है?
वर्तमान वार्षिक चक्रवृद्धि ब्याज दर 7.1% प्रति वर्ष है (वित्तीय वर्ष 2021 की दूसरी तिमाही के लिए; पिछले तिमाही से अपरिवर्तित)। प्रत्येक वर्ष, वित्त मंत्रालय ब्याज दर निर्धारित करता है, जो 31 मार्च को भुगतान की जाती है। ब्याज दर प्रत्येक महीने की पांचवीं और अंतिम दिन की समाप्ति के बीच की न्यूनतम शेष राशि पर गणना की जाती है।
PPF के चार महत्वपूर्ण विशेषताएँ
PPF कैसे काम करता है यह है कि PPF के लिए न्यूनतम कार्यकाल 15 वर्ष का होता है जिसे 5-वर्ष के टुकड़ों में बढ़ाया जा सकता है।
निवेश सीमाएँ:
प्रत्येक वित्तीय वर्ष में, PPF न्यूनतम 500 रुपये और अधिकतम 1.5 लाख रुपये के निवेश की अनुमति देता है। निवेश पूरे या 12 समान किस्तों में किया जा सकता है। खाता केवल 100 रुपये से शुरू किया जा सकता है। 1.5 लाख रुपये से अधिक वार्षिक निवेश पर ब्याज नहीं मिलता है और यह कर कटौती योग्य नहीं है।
जमा आवृत्ति:
15 वर्षों के लिए, PPF खाते में कम से कम एक बार प्रति वर्ष जमा किया जाना चाहिए। PPF खाते में नकद, चेक, डिमांड ड्राफ्ट या ऑनलाइन फंड ट्रांसफर के माध्यम से जमा किया जा सकता है।
नामांकन:
PPF खाता धारक अपने खाते के लिए खाता खोलने के समय या उसके बाद किसी भी समय एक उम्मीदवार को नामांकित कर सकता है।
संयुक्त खाते:
PPF खाता एक व्यक्ति के नाम पर खोला जा सकता है, और संयुक्त नामों में खाता खोलने की अनुमति नहीं है।
जोखिम कारक:
क्योंकि PPF सरकार समर्थित है, यह गारंटीकृत, जोखिम-मुक्त प्रतिफल और कुल पूंजी संरक्षण प्रदान करता है। PPF खाता रखने से जुड़ा जोखिम नगण्य है।
कौन PPF में निवेश कर सकता है?
PPF सभी भारतीय नागरिकों के लिए खुला है। एक नागरिक के पास केवल एक PPF खाता हो सकता है जब तक कि यह किसी नाबालिग के नाम पर न हो। अनिवासी भारतीय और HUF (एचयूएफ) PPF खाते खोलने के लिए अयोग्य हैं।
PPF द्वारा सुरक्षित ऋण
तीसरे और पांचवें वर्ष के बीच, आप अपने PPF खाते के खिलाफ उधार ले सकते हैं। ऋण राशि आवेदन के वर्ष से ठीक पहले के दूसरे वर्ष के 25% से अधिक नहीं हो सकती है। यदि पिछला ऋण पूरी तरह से चुकाया जाता है तो छठे वर्ष से पहले दूसरा ऋण प्राप्त किया जा सकता है।
PPF की निकासी
आम तौर पर, कोई व्यक्ति PPF खाते का पूरा शेष केवल परिपक्वता पर निकाल सकता है, जो 15 वर्षों के बाद होता है। इसके बाद, PPF खाते में खाता धारक का पूरा शेष, अर्जित ब्याज सहित, स्वतंत्र रूप से निकाला जा सकता है और खाता बंद किया जा सकता है। हालांकि, यदि खाता धारकों को नकदी की आवश्यकता होती है और वे 15 वर्षों से पहले निकालने का विकल्प चुनते हैं, तो प्रणाली सातवें वर्ष में या छह वर्ष पूरे करने के बाद आंशिक निकासी की अनुमति देती है। समय से पहले निकासी चौथे वर्ष के बाद खाते के शेष का अधिकतम 50% तक की अनुमति है। इसके अतिरिक्त, निकासी केवल प्रति वित्तीय वर्ष में एक बार की अनुमति है।
PPF प्रक्रिया से निकासी
यदि आप अपने PPF खाते में से कुछ या सभी पैसे निकालने का इरादा रखते हैं। चरण 1: आवेदन पत्र (फॉर्म सी) को सभी आवश्यक विवरणों के साथ पूरा करें। चरण 2: अपने आवेदन को उस बैंक शाखा में जमा करें जहां आपका PPF खाता स्थित है। यह फॉर्म यहां डाउनलोड किया जा सकता है।
फॉर्म सी कैसा दिखता है?
यह फॉर्म तीन खंडों में विभाजित है: खंड 1 घोषणा खंड है, जिसमें आपको अपना PPF खाता संख्या और वह राशि जमा करनी होगी जिसे आप निकालना चाहते हैं। इसके अतिरिक्त, आपको यह बताना होगा कि खाता खोले जाने के बाद से कितने वर्ष बीत चुके हैं। खंड 2 कार्यालय उपयोग खंड, जिसमें निम्नलिखित जानकारी शामिल है:
- PPF खाता कब शुरू किया गया था।
- PPF खाते में कुल शेष राशि।
- पहले अनुरोधित निकासी की स्वीकृति की तारीख।
- खाते में उपलब्ध कुल निकासी राशि।
- निकासी के लिए स्वीकृत राशि।
- व्यक्ति की तारीख और हस्ताक्षर – आमतौर पर सेवा प्रबंधक।
खंड 3 उस बैंक के बारे में जानकारी का अनुरोध करता है जिसमें सीधे धन जमा किया जाना है या जिसके पक्ष में चेक या डिमांड ड्राफ्ट जारी किया जाना है। इसके अतिरिक्त, इस आवेदन के साथ PPF पासबुक की एक प्रति संलग्न की जानी चाहिए।
PPF निवेश के कर लाभ क्या हैं?
PPF एक प्रकार का निवेश वाहन है जिसे छूट-छूट-छूट (EEE) के रूप में वर्गीकृत किया गया है। इसका मतलब है कि सभी PPF योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80C (80सी) के तहत कर कटौती योग्य हैं। इसके अतिरिक्त, अर्जित मूलधन और ब्याज निकासी के समय कर मुक्त होते हैं। यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि PPF खाता परिपक्वता से पहले वापस नहीं लिया जा सकता है। हालांकि, एक PPF खाता एक नामांकन बिंदु से दूसरे में स्थानांतरित किया जा सकता है। हालांकि, ध्यान रखें कि एक PPF खाता समय से पहले बंद नहीं किया जा सकता है। केवल खाता धारक की मृत्यु की स्थिति में नामांकित व्यक्ति खाता बंद करने का अनुरोध कर सकता है। संबंधित कैलकुलेटर
