భారతదేశంలో ఎన్ఆర్ఐల కోసం మ్యూచువల్ ఫండ్స్పై పన్ను: చిక్కులు మరియు ప్రయోజనాలు

మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లో ఇన్వెస్ట్ చేయడం  అనేది తమ సంపదను పెంచుకోవాలనుకునే రెసిడెంట్ మరియు ప్రవాస భారతీయులకు (ఎన్ ఆర్ ఐలు) ఎల్లప్పుడూ ఒక ప్రసిద్ధ ఎంపిక. అభివృద్ధి చెందుతున్న భారత ఆర్థిక వ్యవస్థలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఎన్ఆర్ఐలు తరచుగా అవకాశాలను కోరుకుంటారు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్లు ఆకర్షణీయమైన ఎంపికను అందిస్తాయి. ఏదేమైనా, అటువంటి పెట్టుబడుల యొక్క పన్ను చిక్కులను అర్థం చేసుకోవడం తెలివైన ఆర్థిక నిర్ణయాలు తీసుకోవడానికి కీలకం. ఈ వ్యాసంలో, భారతదేశంలోని ఎన్ఆర్ఐలకు మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల పన్ను చిక్కులు మరియు ప్రయోజనాలను మేము అన్వేషిస్తాము.

మ్యూచువల్ ఫండ్ అంటే ఏమిటి?

మ్యూచువల్ ఫండ్ అనేది ఒక రకమైన పెట్టుబడి వాహనం, ఇది బహుళ పెట్టుబడిదారుల నుండి డబ్బును సమీకరించి, స్టాక్స్, బాండ్లు లేదా ఇతర సెక్యూరిటీల యొక్క వైవిధ్యమైన పోర్ట్ఫోలియోను కొనుగోలు చేయడానికి ఆ డబ్బును ఉపయోగిస్తుంది. ఇన్వెస్టర్ల తరఫున ప్రొఫెషనల్ ఫండ్ మేనేజర్లు ఈ సెక్యూరిటీలను ఎంపిక చేసి నిర్వహిస్తారు. మ్యూచువల్ ఫండ్ లోని ప్రతి ఇన్వెస్టర్ కు షేర్లు ఉంటాయి, ఇవి ఫండ్ లోని హోల్డింగ్స్ లో కొంత భాగానికి ప్రాతినిధ్యం వహిస్తాయి.

 “మ్యూచువల్ ఫండ్ అంటే ఏమిటి?” గురించి మరింత తెలుసుకోండి.”

మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లో ఇన్వెస్ట్ చేసే ఎన్ ఆర్ ఐలకు పన్ను చిక్కులు

1. మూలధన లాభాలపై పన్ను:

ఎన్ఆర్ఐలు భారతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు, వారు మూలధన లాభాల పన్నుకు లోబడి ఉంటారు. మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడి రకం మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధిపై పన్ను చికిత్స ఆధారపడి ఉంటుంది:

• ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్: ఎన్ఆర్ఐ ఏడాది కంటే ఎక్కువ కాలం ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కలిగి ఉంటే, మూలధన లాభాలను దీర్ఘకాలికంగా పరిగణిస్తారు మరియు 10% రేటుతో పన్ను విధిస్తారు. అయితే లక్ష రూపాయల వరకు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలకు పన్ను మినహాయింపు ఉంది. స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలపై (ఒక సంవత్సరం లేదా అంతకంటే తక్కువ కాలం) 15% చొప్పున పన్ను విధిస్తారు.
• డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్: మూడేళ్లకు పైగా ఉన్న డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ నుంచి దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలపై ఇండెక్సేషన్ తర్వాత 20 శాతం పన్ను విధిస్తారు. డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ నుంచి వచ్చే స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలపై వ్యక్తి ఆదాయపు పన్ను శ్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధిస్తారు.
• హైబ్రిడ్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్: హైబ్రిడ్ ఫండ్స్కు ట్యాక్స్ ట్రీట్మెంట్ పోర్ట్ఫోలియోలోని ఈక్విటీ, డెట్ నిష్పత్తిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఈక్విటీ, డెట్ ఫండ్ల కోసం పైన పేర్కొన్న నిబంధనలు ఫండ్ యొక్క సంబంధిత భాగానికి తదనుగుణంగా వర్తిస్తాయి.

1. డివిడెండ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ టాక్స్ (డీడీటీ): కేంద్ర బడ్జెట్ 2020కి ముందు, భారతదేశంలోని మ్యూచువల్ ఫండ్లు పెట్టుబడిదారులకు డివిడెండ్ చెల్లించే ముందు డివిడెండ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ ట్యాక్స్ను మినహాయించుకునేవి. అయితే, బడ్జెట్ 2020 తర్వాత, ఎన్ఆర్ఐలు అందుకున్న డివిడెండ్ ఆదాయం భారతదేశంలో వర్తించే ఆదాయపు పన్ను శ్లాబ్ రేటు వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది. ఈ మార్పు ఎన్ఆర్ఐలకు పన్ను భారం గణనీయంగా తగ్గడానికి దారితీసింది.
2. ట్యాక్స్ డిడక్ట్ ఎట్ సోర్స్ (టీడీఎస్): ఎన్ఆర్ఐలు మ్యూచువల్ ఫండ్ యూనిట్లను రీడీమ్ చేసినప్పుడు టీడీఎస్ వర్తిస్తుంది. టిడిఎస్ రేటు మ్యూచువల్ ఫండ్ రకం మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధిపై ఆధారపడి ఉంటుంది:

• ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్: యూనిట్లు ఏడాది కంటే ఎక్కువ కాలం ఉంటే 10 శాతం టీడీఎస్ కట్ చేస్తారు. ఏడాది లేదా అంతకంటే తక్కువ కాలం ఉన్న యూనిట్లకు 15 శాతం టీడీఎస్ కోత విధిస్తారు.
• డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్: దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలకు 20 శాతం చొప్పున టీడీఎస్ వర్తిస్తుంది. స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాల కోసం, వ్యక్తి యొక్క ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేటు ప్రకారం టిడిఎస్ మినహాయించబడుతుంది.

ఎన్ఆర్ఐలకు మ్యూచువల్ ఫండ్స్లో ఇన్వెస్ట్ చేయడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనాలు

• డైవర్సిఫికేషన్: మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ఎన్ఆర్ఐలకు వివిధ అసెట్ క్లాసులు, సెక్టార్లు, భౌగోళిక ప్రాంతాల్లో తమ పెట్టుబడులను వైవిధ్యపరిచే అవకాశాన్ని అందిస్తాయి. ఈ డైవర్సిఫికేషన్ రిస్క్ ను తగ్గిస్తుంది మరియు మెరుగైన రాబడుల సామర్థ్యాన్ని పెంచుతుంది.
• ప్రొఫెషనల్ మేనేజ్ మెంట్: మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ను ఇన్వెస్ట్ మెంట్స్ ఎంపిక, నిర్వహణలో నైపుణ్యం ఉన్న ప్రొఫెషనల్ ఫండ్ మేనేజర్లు నిర్వహిస్తారు. ఈ నిపుణుల పరిజ్ఞానం, అనుభవంతో ఎన్ఆర్ఐలు ప్రయోజనం పొందవచ్చు.
• లిక్విడిటీ: మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లిక్విడిటీని అందిస్తాయి, ఎందుకంటే ఎన్ఆర్ఐలు ఏ వ్యాపార రోజుననైనా ప్రస్తుత నెట్ అసెట్ వాల్యూ (ఎన్ఏవీ) వద్ద యూనిట్లను సులభంగా కొనుగోలు చేయవచ్చు లేదా విక్రయించవచ్చు . అనిశ్చిత ఆర్థిక అవసరాలు ఉన్న ఎన్ఆర్ఐలకు ఈ సౌలభ్యం ప్రత్యేకంగా ఉపయోగపడుతుంది.
• పన్ను ప్రయోజనాలు: పన్ను చిక్కులు ఉన్నప్పటికీ, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ఎన్ఆర్ఐలకు కొన్ని పన్ను ప్రయోజనాలను కూడా అందిస్తాయి. ఉదాహరణకు, ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్లపై దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలపై 10% తక్కువ రేటుతో పన్ను విధిస్తారు, మరియు ఎన్ఆర్ఐలు డెట్ మ్యూచువల్ ఫండ్లపై దీర్ఘకాలిక లాభాల కోసం ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాన్ని పొందవచ్చు.
• సౌలభ్యం: మ్యూచువల్ ఫండ్స్లో ఇన్వెస్ట్ చేయడం సౌకర్యవంతంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ఎన్ఆర్ఐలు ఆన్లైన్లో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు, వారి పెట్టుబడులను ట్రాక్ చేయవచ్చు మరియు ఫండ్ పనితీరుపై క్రమం తప్పకుండా నవీకరణలను పొందవచ్చు. అనేక ఫండ్ హౌస్ లు నిరంతర లావాదేవీల కోసం డెడికేటెడ్ ఎన్ ఆర్ ఐ సేవలను అందిస్తున్నాయి.
• రెగ్యులర్ ఇన్ కమ్ ఆప్షన్స్: సిస్టమాటిక్ విత్ డ్రాయల్ ప్లాన్స్ (ఎస్ డబ్ల్యూపీ), డివిడెండ్ చెల్లింపు పథకాలు  వంటి రెగ్యులర్ ఆదాయాన్ని కోరుకునే ఎన్ ఆర్ ఐలకు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వివిధ ఆప్షన్లను అందిస్తున్నాయి  . ఇవి ఎన్ఆర్ఐ ఇన్వెస్టర్లకు స్థిరమైన నగదు ప్రవాహాన్ని అందిస్తాయి.

ముగింపు

భారతదేశంలో తమ సంపదను పెంచుకోవాలనుకునే ఎన్ఆర్ఐలకు మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టడం లాభదాయకమైన ఎంపిక. ఈ పెట్టుబడులకు సంబంధించిన పన్ను చిక్కులు ఉన్నప్పటికీ, నియమనిబంధనలను అర్థం చేసుకోవడం ఎన్ఆర్ఐలు తెలివైన నిర్ణయాలు తీసుకోవడానికి మరియు వారి రాబడిని పెంచడానికి సహాయపడుతుంది. భారతీయ పన్ను చట్టాల సంక్లిష్టతలను నావిగేట్ చేయడానికి మరియు వారి మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులను సద్వినియోగం చేసుకోవడానికి ఎన్ఆర్ఐ పెట్టుబడులలో ప్రత్యేకత కలిగిన ఆర్థిక నిపుణులు లేదా పన్ను సలహాదారులను సంప్రదించడం ఎన్ఆర్ఐలకు చాలా అవసరం. మీరు స్టాక్ మార్కెట్ కు కొత్తవారైతే మరియు మీ సంపదను పెంచుకోవాలని చూస్తున్నట్లయితే,  ఇబ్బంది లేని ప్రక్రియ కోసం ఈ రోజు ఏంజెల్ వన్ లో డీమ్యాట్ ఖాతాను తెరవండి.

FAQs