ગુજરાતીદેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ, જોખમ અને વળતર વચ્ચે સંતુલન પ્રદાન કરવું, ભારતમાં ઘણા લોકો માટે લોકપ્રિય પસંદગી બની ગયું છે. જો કે, કરની અસરોને સમજવી, ખાસ કરીને દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર ટૂંકા ગાળાનો મૂડી લાભ (એસટીસીજી), જાણકાર રોકાણ નિર્ણયો લેવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે. આ લેખનો ઉદ્દેશ્ય ભારતીય રોકાણકારો માટે વિગતવાર વિહંગાવલોકન પ્રદાન કરીને, દેવું ભંડોળ પર એસટીસીજીની ગણતરી કરવાની પ્રક્રિયાને અસ્પષ્ટ કરવાનો છે.
મૂડી લાભો શું છે?
સૌ પ્રથમ, ચાલો મૂડી લાભો સમજીએ મૂડી લાભો અનિવાર્યપણે નાણાકીય વળતર અથવા નુકસાન છે જ્યારે તમે રોકાણ અથવા મિલકતમાંથી લો છો. આ લાભ અથવા નુકસાનની ગણતરી પ્રારંભિક સંપાદન ખર્ચ (સામાન્ય રીતે મૂળ ખર્ચ' તરીકે ઓળખાય છે) ની સંપત્તિની અંતિમ વેચાણ કિંમત સાથે સરખામણી કરીને કરવામાં આવે છે.
મૂડી લાભોની પ્રાથમિક રીતે બે શ્રેણીઓ છે, જે સમયગાળા માટે સંપત્તિ રાખવામાં આવી હતી તેના આધારે અલગ પડે છે:
- ટૂંકા ગાળાનો મૂડી લાભ (એસટીસીજી): આ પ્રકારનો ફાયદો ત્યારે થાય છે જ્યારે તમે સંપતિને પ્રમાણમાં ટૂંકા ગાળા માટે સ્થિર કર્યા પછી તેને ઓફલોડ કરો છો. ઉદાહરણ તરીકે, ભારતમાં દેવું ભંડોળના સંદર્ભમાં, જો તમે ત્રણ વર્ષના ગાળામાં તમારા રોકાણને ફડચામાં લો છો, તો કમાયેલા કોઈ પણ નફાને એસટીસીજીતરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે.
- લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો (એલટીસીજી): તેનાથી વિપરીત, એલટીસીજી વધુ વિસ્તૃત અવધિમાં રાખવામાં આવેલી સંપત્તિમાંથી થયેલા નફાને લગતું છે. ભારતીય દેવું ભંડોળના સમાન ઉદાહરણનો ઉપયોગ કરીને, તમારા રોકાણને 3 વર્ષથી વધુ સમય સુધી જાળવી રાખ્યા પછી પ્રાપ્ત થયેલા નફાને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ ગણવામાં આવે છે.
દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર કેવી રીતે કર લાદવામાં આવે છે?
હવે, દેવું ભંડોળ પર એસટીસીજીપર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવું: દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે, જો હોલ્ડિંગનો સમયગાળો 36 મહિનાથી ઓછો હોય, તો તેને એસટીસીજી તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે. આ લાભો પર રોકાણકારના આવકવેરા સ્તર અનુસાર કર લાદવામાં આવે છે, જે એલટીસીજી પર લાગુ નિયત દરથી અલગ હોય છે.
| મૂડી લાભનો પ્રકાર | દેવું ફંડનો સ્થિર અવધિ | કરવેરા પદ્ધતિ |
| ટૂંકા ગાળાનો મૂડી લાભ (એસટીસીજી) | 36 મહિના કરતાં ઓછા | રોકાણકારના આવકવેરા સ્તર મુજબ કર |
| લાંબા ગાળાનો મૂડી લાભ (એલટીસીજી) | 36 મહિનાથી વધુ | રોકાણકારના આવકવેરા સ્તર મુજબ કર |
નોંધ: 1 એપ્રિલ, 2023 થી, દેવું ભંડોળ હવે સૂચીકરણનો લાભોનું પેશકશ કરતા નથી; તમામ લાભો રોકાણકારના કર સ્તરના આધારે કર લાદવામાં આવે છે. આનો અર્થ એ થયો કે આવા રોકાણોમાંથી થતા તમામ લાભો પર હવે રોકાણકારના વ્યક્તિગત કર સ્તરના દર અનુસાર કર લાગશે.
જો કે, 1 એપ્રિલ, 2023 પહેલા દેવું ભંડોળમાં કરાયેલા રોકાણો, લાંબા ગાળાના મૂડી લાભોની ગણતરી કરતી વખતે 20% ઇન્ડેક્સેશન લાભ માટે હજુ પણ પાત્ર રહેશે.
દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર એસટીસીજીની ગણતરી
દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એસટીસીજીની ગણતરી કરવા માટે, તમારે વેચાણ કિંમતમાંથી ખરીદ કિંમત બાદ કરવી પડશે. જો કે, ભંડોળના પ્રકાર, રોકાણની અવધિ અને લાગુ કર જેવા વિવિધ પરિબળોને કારણે ગણતરી જટિલ બની શકે છે.
મૂડી લાભની ગણતરી માટેનું સૂત્ર:
એસટીસીજી=વેચાણની કિંમત−ખરીદી કિંમત
ઉદાહરણ તરીકે, ધારો કે તમે દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ₹1,00,000 નું રોકાણ કરો છો અને એક વર્ષમાં રોકાણ ₹1,10,000 માં વેચો છો. ચાલો તમારા નફા પર તમારે જે કર લેવો પડશે તેની ગણતરી કરીએ.
અહીં,
ખરીદી કિંમત = ₹1,00,000
વેચાણ કિંમત = ₹1,10,000
પગલું 1: તમારા મૂડી લાભોની ગણતરી કરો
એસટીસીજી= વેચાણ કિંમત−ખરીદી કિંમત
એસટીસીજી= ₹1,10,000-₹1,00,000
એસટીસીજી= ₹10,000
પગલું 2: તમારા આવકવેરા સ્તર તપાસો
2023-24 મુજબ નવા કરવેરા શાસન મુજબ કર સ્તર
| આવકવેરા સ્તર (₹ માં) | આવકવેરા દર (%) |
| 0 થી 3,00,000 ની વચ્ચે | 0 |
| 3,00,000 અને 6,00,000 ની વચ્ચે | 5% |
| 6,00,000 અને 9,00,000 ની વચ્ચે | 10% |
| 9,00,000 અને 12,00,000 ની વચ્ચે | 15% |
| 12,00,000 અને 15,00,000 ની વચ્ચે | 20% |
| 15,00,000 થી વધુ | 30% |
ધારો કે તમે ₹6,00,000 અને ₹9,00,000 ની વચ્ચેની વાર્ષિક આવક સાથે 10% કરના કૌંસમાં આવો છો.
પગલું 3: લાગુ પડતા કરની ગણતરી
કર ચાર્જ = એસટીસીજી x કર સ્તર દર
કર શુલ્ક = ₹10,000 x 10%
કર શુલ્ક = ₹1,000
તેથી, નાણાકીય વર્ષ 2023-24 માટે, ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભ પર તમારી કર જવાબદારી ₹1,000 જેટલી હશે.
યાદ રાખો, આ કર જવાબદારી ત્યારે જ લાગુ થાય છે જ્યારે તમે ભંડોળ ઉપાડો. જ્યાં સુધી તમે તમારું ભંડોળ પાછું ખેંચી લો ત્યાં સુધી મૂડી લાભને રીલાઈઝ્ડ લાભ તરીકે ગણવામાં આવશે નહીં.
દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એસઆઈપી પર કર જવાબદારી
દેવું ભંડોળમાં એસઆઈપી માટે કર જવાબદારીની ગણતરી કરવા માટે દરેક હપ્તાને અલગ રોકાણ તરીકે સમજવાની જરૂર છે. દરેક એસઆઈપી હપ્તા માટે સ્થિત સમયગાળો કરવેરા માટે વ્યક્તિગત રીતે ગણવામાં આવે છે. તેથી, એસઆઈપીs દ્વારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર એસટીસીજીની ગણતરી એકસાથે રોકાણ કરતાં વધુ જટિલ હોઈ શકે છે.
ઉદાહરણ તરીકે, જો તમે ₹10,000 ની માસિક એસઆઈપી શરૂ કરો છો અને તેને 24 મહિના પછી રિડીમ કરો છો, તો તમારે દરેક હપ્તા માટે એસટીસીજીની ગણતરી 36 મહિનાથી ઓછા સમયથી કરવામાં આવી છે કે કેમ તેના આધારે અલગથી કરવી પડશે.
માહિતગાર નિર્ણયો લેવા
દેવું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ પર એસટીસીજી સમજવું કર યોજના અને રોકાણ પસંદગીઓ કરવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે. જ્યારે આ રોકાણો પર કરની ગણતરી કરવી મુશ્કેલ લાગે છે, ત્યારે એસટીસીજીકર કેલ્ક્યુલેટર જેવા સંસાધનોનો ઉપયોગ કરીને અને નાણાકીય સલાહકારો સાથે પરામર્શ પ્રક્રિયાને સરળ બનાવી શકે છે. રોકાણકાર તરીકે, માહિતગાર રહેવું અને તમારી કર જવાબદારીઓને અનુકુલન કરવા માટે ઉપલબ્ધ સાધનોનો ઉપયોગ કરવો જરૂરી છે.
આ જ્ઞાન સાથે, તમે તમારા દેવું ફંડ રોકાણોના કરવેરા નેવિગેટ કરવા માટે વધુ સારી રીતે સજ્જ છો. યાદ રાખો, ધ્યેય માત્ર રોકાણ કરવાનો નથી પરંતુ કર સહિત તમામ નાણાકીય અસરોને ધ્યાનમાં રાખીને સમજદારીપૂર્વક રોકાણ કરવાનો છે.
જો તમે તમારી રોકાણ યાત્રા શરૂ કરવા માટે તૈયાર છો, તો શૂન્ય આડત સાથે વિવિધ ડાયરેક્ટ ફંડ્સનું અન્વેષણ કરો. એન્જલ વન સાથે તમારી રોકાણ યાત્રા શરૂ કરો અને તમારા નાણાકીય લક્ષ્યો તરફ એક પગલું ભરો. એન્જલ વન વેબસાઇટ પર જાઓ અથવા એન્જલ વન ઍપ ડાઉનલોડ કરો અને આજે જ તમારું ડીમેટ એકાઉન્ટ ખોલાવો .