ఇఎల్ఎస్ఎస్ మరియు పిపిఎఫ్ అనేవి రెండు ప్రముఖ అధిక-రాబడి, పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడి సాధనాలు. ఇఎల్ఎస్ఎస్ పిపిఎఫ్ తో ఎలా పోల్చి చూడటానికి మరియు మీ కోసం మరింత అనుకూలమైన పెట్టుబడి పథకం ఏది అని తెలుసుకోవడానికి చదవండి.
మీ దీర్ఘకాలిక సంపద సృష్టి లక్ష్యాల కోసం ప్లాన్ చేయడంలో మీ రిస్క్ సామర్థ్యానికి లోబడి, అత్యధిక రాబడులను అందించే పెట్టుబడుల గురించి నిర్ణయాలు మాత్రమే ఉండవు. ఈ ఫైనాన్షియల్ ప్లాన్లు పన్ను పరిణామాల కోసం కూడా అకౌంట్ చేయాలి.
ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్స్ (ఇఎల్ఎస్ఎస్) మరియు పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (పిపిఎఫ్) అనేవి అధిక రాబడులను అందించే అటువంటి రెండు పన్ను-పొదుపు పెట్టుబడి ఎంపికలు. ఇఎల్ఎస్ఎస్ లేదా పిపిఎఫ్ లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా ఐటి చట్టం యొక్క సెక్షన్ 80సి క్రింద పెట్టుబడిదారులు రూ. 1,50,000 వరకు పన్ను మినహాయింపులను పొందవచ్చు.
కానీ ఇఎల్ఎస్ఎస్ మరియు పిపిఎఫ్ పథకాల మధ్య తేడా ఏమిటి, మరియు మీరు ఏ పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఇష్టపడతారు? అర్థం చేసుకుందాం.
ELSS అంటే ఏమిటి?
ఇఎల్ఎస్ఎస్ అనేది ఒక మ్యూచువల్ ఫండ్ స్కీం, ఇది ప్రాథమికంగా అధిక రాబడులను (ద్రవ్యోల్బణాన్ని అధిగమించడం) జనరేట్ చేయడానికి ఈక్విటీ సాధనాలలో పెట్టుబడి పెడుతుంది. ఇఎల్ఎస్ఎస్ పెట్టుబడుల ద్వంద్వ ప్రయోజనాల్లో సంపద సేకరణ మరియు పన్ను పొదుపులు ఉంటాయి. వాస్తవానికి, పెట్టుబడిదారులు ప్రతి సంవత్సరం పన్నులలో సంవత్సరానికి రూ. 46,800 వరకు ఆదా చేసుకోవచ్చు.
ఇంకా, ఇఎల్ఎస్ఎస్ పెట్టుబడులు 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంటాయి – అర్హత కలిగిన అన్ని 80సి పెట్టుబడి ప్రత్యామ్నాయాలలో అతి తక్కువ. ఇఎల్ఎస్ఎస్ రిటర్న్స్ మార్కెట్-లింక్డ్ అయినప్పటికీ, వారు ఎఫ్‌డి లేదా పిపిఎఫ్ ద్వారా అందించబడే రిటర్న్స్, ముఖ్యంగా మార్కెట్ పరిస్థితులు అనుకూలంగా ఉన్నప్పుడు 2x వరకు వెళ్ళవచ్చు.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ ఫండ్స్ క్లోజ్-ఎండెడ్ లేదా ఓపెన్-ఎండెడ్ అయి ఉండవచ్చు. క్లోజ్-ఎండెడ్ ఇఎల్ఎస్ఎస్ ఫండ్స్ కోసం, కొత్త ఫండ్ ఆఫర్ (ఎన్ఎఫ్ఒ) సమయంలో ఒక బ్రోకర్ ద్వారా మాత్రమే పెట్టుబడులు పెట్టవచ్చు. ఓపెన్-ఎండెడ్ ఇఎల్ఎస్ఎస్ ఫండ్స్ కోసం, యూనిట్లను నేరుగా అసెట్ మేనేజ్మెంట్ కంపెనీ (ఎఎంసి) ద్వారా ట్రేడ్ చేయవచ్చు.
మీరు నెలకు రూ. 100 వరకు ఏకమొత్తం లేదా ఎస్ఐపిల ద్వారా ఇఎల్ఎస్ఎస్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ లో పెట్టుబడి పెట్టగల గరిష్ట మొత్తం పై ఎటువంటి పరిమితి లేదు. అయితే, సంవత్సరానికి రూ. 1 లక్షలకు మించి చేసిన లాభాలపై 10% ఎల్‌టిసిజి పన్ను మినహాయించబడుతుంది.
PPF అంటే ఏమిటి?
నేషనల్ సేవింగ్స్ ఇన్స్టిట్యూట్ ద్వారా 1968 లో ప్రారంభించబడిన, PPF అనేది చిన్న పొదుపులు చేసే వ్యక్తుల వద్ద లక్ష్యంగా చేసుకున్న ప్రభుత్వం ఆధారిత దీర్ఘకాలిక పొదుపు పథకం. ఇఎల్ఎస్ఎస్ లాగా, ఒక పిపిఎఫ్ అకౌంట్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా ఆదాయపు పన్ను చట్టం యొక్క సెక్షన్ 80సి క్రింద వ్యక్తులు రూ. 1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.
ఏదైనా భారతీయ పౌరులు (NRIలను అట్టడుగుతున్న) PPF అకౌంట్‌లో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. అయితే, వారి పెట్టుబడి 15 సంవత్సరాల దీర్ఘకాలిక లాక్-ఇన్ వ్యవధికి లోబడి ఉంటుంది, 5 సంవత్సరాలపాటు దీనిని పొడిగించే ఎంపికతో. PPF యొక్క కొన్ని ప్రయోజనాల్లో 5వ సంవత్సరం తర్వాత మీ పెట్టుబడిని మెచ్యూరిటీకి ముందుగానే విత్‍డ్రా చేసుకునే ఎంపిక మరియు మీ PPF అకౌంట్ పై రుణం పొందే సౌకర్యం ఉంటాయి. గత 2 సంవత్సరాల బకాయి మొత్తంలో గరిష్టంగా 25% మంజూరు చేయబడుతుంది, దీనిని 36 నెలల్లో తిరిగి చెల్లించవలసి ఉంటుంది.
PPFలో పెట్టుబడులు వరుసగా రూ. 1,50,000 మరియు రూ. 500 క్యాప్ మరియు ఫ్లోర్‌కు లోబడి ఉంటాయి, దీనిని ఏకమొత్తంగా లేదా 12 నెలవారీ వాయిదాల ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. వారసులను నామినేట్ చేసే ఎంపికతో వ్యక్తులు వారి పేరులో ఒక పిపిఎఫ్ అకౌంట్‌కు మాత్రమే పరిమితం చేయబడతారు. పిపిఎఫ్ అకౌంట్లపై సంపాదించిన వడ్డీ ఆదాయం పూర్తిగా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.
ELSS మరియు PPF మధ్య తేడా
ఇఎల్ఎస్ఎస్ స్కీం పిపిఎఫ్ స్కీంతో ఎలా పోల్చి చూస్తుందో క్రింద మేము వివరిస్తాము.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: పన్ను
PPF మినహాయింపు-మినహాయింపు కేటగిరీ క్రిందకు వస్తుంది. అంటే మీరు ప్రతి సంవత్సరం రూ. 1.5 లక్షల పన్ను మినహాయింపు పొందడమే కాకుండా, మెచ్యూరిటీపై అందుకున్న వడ్డీతో సహా తుది ఆదాయం పూర్తిగా పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది. ఇది ఇఎల్ఎస్ఎస్ లాగా కాదు, ఇక్కడ రూ. 1 లక్షలకు మించి ఏవైనా లాభాలు 10% వద్ద పన్ను విధించబడతాయి.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: రిటర్న్స్
ప్రస్తుతం, ఒక పిపిఎఫ్ పెట్టుబడి సంవత్సరానికి 7.1% కాంపౌండ్ రాబడిని ఉత్పన్నం చేస్తుంది. ప్రతి త్రైమాసికంలో ఈ రేట్లు ప్రభుత్వం ద్వారా ప్రకటించబడతాయి. మరోవైపు, ఇఎల్ఎస్ఎస్ స్కీం పై రాబడులు మార్కెట్ పరిస్థితులు మరియు పెట్టుబడి ఆదేశాల ప్రకారం మారుతూ ఉంటాయి. కొన్ని ప్రముఖ ఇఎల్ఎస్ఎస్ పథకాలు 12% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ రిటర్న్స్ జనరేట్ చేయడానికి పేర్కొనబడతాయి.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: రిస్క్
ఒక ఇఎల్ఎస్ఎస్ ఫండ్ కంపెనీ మరియు మార్కెట్ రిస్కులకు గురవుతుంది, తద్వారా మధ్యస్థ రిస్క్ సామర్థ్యంతో పెట్టుబడిదారులను ఆకర్షిస్తుంది. అయితే, ఒక పిపిఎఫ్ పెట్టుబడి క్యాపిటల్ మొత్తానికి ప్రభుత్వం హామీ ఇస్తుంది కాబట్టి తక్కువ రిస్క్‌ను కలిగి ఉంటుంది. అందువల్ల, రిస్క్-విముఖత గల పెట్టుబడిదారులకు పిపిఎఫ్ పెట్టుబడి ఒక మెరుగైన ప్రత్యామ్నాయం.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: లాక్-ఇన్ వ్యవధి
PPF లో ఒక పెట్టుబడి 15 సంవత్సరాలపాటు లాక్ చేయబడింది, మరొక 5 సంవత్సరాలకు పొడిగించబడుతుంది. ELSS కోసం, లాక్-ఇన్ వ్యవధి కేవలం 3 సంవత్సరాలు మాత్రమే ఉంటుంది, దీర్ఘకాలం పాటు స్కీంలో పెట్టుబడి పెట్టడం కొనసాగించే ఎంపికతో.
ELSS వర్సెస్ PPF: ప్రిమెచ్యూర్ విత్‍డ్రాల్
పిపిఎఫ్ లాగా కాకుండా, 5 సంవత్సరాల పెట్టుబడి తర్వాత వ్యక్తులు బాకీ ఉన్న మొత్తంలో 50% వరకు పాక్షికంగా విత్‍డ్రా చేసుకోవచ్చు, ఇన్వెస్టర్లు ఇఎల్ఎస్ఎస్ స్కీంలో 3 సంవత్సరాలు పూర్తి చేయడానికి ముందు ఎటువంటి ఫండ్స్ విత్‍డ్రా చేసుకోలేరు.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: పెట్టుబడి క్యాప్స్
వ్యక్తులు ప్రతి సంవత్సరం ఒక PPF అకౌంట్‌లో రూ. 1.5 లక్షల వరకు మాత్రమే పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. అయితే, ఇఎల్ఎస్ఎస్ స్కీంలో పెట్టుబడి పెట్టబడిన మొత్తాలపై ఎటువంటి ఆంక్షలు లేవు. అయితే, సంవత్సరానికి పెట్టుబడి పెట్టిన రూ. 1.5 లక్షల పై మాత్రమే పన్ను మినహాయింపులు అందించబడతాయి.
ఇఎల్ఎస్ఎస్ వర్సెస్ పిపిఎఫ్: లోన్ సౌకర్యం
ఒక పిపిఎఫ్ అకౌంట్ హోల్డర్ తన పెట్టుబడి పై రుణం పొందవచ్చు, మునుపటి 2 ఆర్థిక సంవత్సరాల చివరిలో అందుబాటులో ఉన్న బాకీ మొత్తంలో 25% కు పరిమితం చేయబడింది. అయితే, ఈ సౌకర్యం 6వ సంవత్సరం వరకు పెట్టుబడి యొక్క 3వ సంవత్సరం తర్వాత మాత్రమే అందుబాటులో ఉంటుంది. అంతేకాకుండా, ఈ రుణం ప్రస్తుత వడ్డీ రేట్లపై 1% మార్కప్ వద్ద మంజూరు చేయబడుతుంది. ఉదాహరణకు, 7.1% వద్ద ప్రస్తుత వడ్డీ రేటుతో, ఒక రుణం 8.1% (7.1 + 1) వద్ద పొందవచ్చు.
ఈ రుణం మంజూరు చేయబడిన 36 నెలల్లో, ఏకమొత్తంగా లేదా నెలవారీ వాయిదాలుగా తిరిగి చెల్లించవలసి ఉంటుంది. పాక్షిక రీపేమెంట్ విషయంలో, మార్కప్ 1% నుండి 6% వరకు సేకరించబడుతుంది. వ్యక్తులు ప్రతి సంవత్సరం ఒక రుణం కు మాత్రమే పరిమితం చేయబడతారు. ఇఎల్ఎస్ఎస్ తన పెట్టుబడిదారులకు అటువంటి రుణం సౌకర్యాన్ని మంజూరు చేయదు.
ముగింపు
ఇఎల్ఎస్ఎస్ మరియు పిపిఎఫ్ రెండూ అద్భుతమైన పన్ను ఆదా ఎంపికలు, ఇవి వేర్వేరు పెట్టుబడిదారుల వద్ద లక్ష్యంగా చేసుకోబడతాయి. పిపిఎఫ్ కంటే ఇఎల్ఎస్ఎస్ రిస్క్ కలిగి ఉండవచ్చు, అయితే దాని పెంచబడిన రాబడులు అధిక రిస్క్‌ను సమర్థవంతంగా చేస్తాయి. మీ పెట్టుబడి లక్ష్యాలు, రిస్క్ తీసుకునే సామర్థ్యం, సమయ పరిధి మరియు మీరు దీర్ఘకాలిక లాక్-ఇన్ వ్యవధులకు ప్రతికూలంగా ఉన్నారా అనేదానిపై మీ తుది నిర్ణయం తీసుకోవాలి.
