इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) दो लोकप्रिय हाई-रिटर्न, टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट इंस्ट्रूमेंट हैं. जानने के लिए पढ़ें कि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) की तुलना कैसे करें और आपके लिए अधिक उपयुक्त इन्वेस्टमेंट स्कीम कौन सी है.
आपको अपने दीर्घकालिक संपत्ति निर्माण लक्ष्यों के लिए योजना बनाने में न केवल उन निवेशों के बारे में निर्णय लेना होता है जो आपकी जोखिम क्षमता के अधीन उच्चतम रिटर्न प्रदान करते हैं. इन वित्तीय योजनाओं को बनाते समय टैक्स के प्रभावों का भी ध्यान रखना चाहिए.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) ऐसे दो टैक्स-सेविंग निवेश विकल्प हैं जो उच्च रिटर्न प्रदान करते हैं. निवेशक इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) या पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) में निवेश करके आईटी अधिनियम की धारा 80C के तहत रु. 1,50,000 तक की टैक्स कटौती का लाभ उठा सकते हैं.
लेकिन इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) स्कीम के बीच क्या अंतर है, और आपको किस स्कीम में इन्वेस्ट करना पसंद करना चाहिए? आइए समझते हैं.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) क्या है?
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) एक म्यूचुअल फंड स्कीम है, जो मुख्य रूप से उच्च रिटर्न (महंगाई को हराने) के लिए इक्विटी इंस्ट्रूमेंट में निवेश करती है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) इन्वेस्टमेंट के दोहरे लाभ में वेल्थ एक्युमुलेशन और टैक्स सेविंग दोनों शामिल हैं. वास्तव में, निवेशक हर साल टैक्स में प्रति वर्ष रु. 46,800 तक की बचत कर सकते हैं.
इसके अलावा, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) इन्वेस्टमेंट में 3 वर्षों की लॉक-इन अवधि होती है – जो सभी पात्र 80C इन्वेस्टमेंट विकल्पों में सबसे कम है. हालांकि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) रिटर्न मार्केट-लिंक्ड होते हैं, लेकिन वे निश्चित जमा (FD) या पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) द्वारा प्रदान किए जाने वाले रिटर्न से दो गुना तक तक जा सकते हैं, विशेष रूप से जब मार्केट की स्थिति अनुकूल हो.
, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) फंड या तो क्लोज़-एंडेड या ओपन-एंडेड हो सकते हैं. क्लोज़-एंडेड , इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) फंड के लिए, नए फंड ऑफर (NFO) के समय केवल ब्रोकर के माध्यम से निवेश किया जा सकता है. ओपन-एंडेड , इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) फंड के लिए, यूनिट को सीधे एसेट मैनेजमेंट कंपनी (AMC) के माध्यम से ट्रेड किया जा सकता है.
आप , इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) में लंपसम या एसआईपी (SIP) के माध्यम से प्रति माह कम से कम रु. 100 तक निवेश कर सकते हैं.
ईएलएसएस में इन्वेस्ट की जा सकने वाली अधिकतम राशि पर कोई सीमा नहीं है. हालांकि, प्रति वर्ष रु. 1 लाख से अधिक लाभ पर 10% एलटीसीजी टैक्स काटा जाएगा.
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) क्या है?
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) राष्ट्रीय बचत संस्थान द्वारा 1968 में शुरू की गई सरकार द्वारा समर्थित एक दीर्घकालिक बचत योजना है, जिसे छोटी बचत करने वाले व्यक्तियों पर लक्षित किया गया है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) की तरह, आप पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट में निवेश करके इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत रु. 1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
कोई भी भारतीय नागरिक (प्रवासी भारतीय (NRI) को छोड़कर) पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट में निवेशकर सकता है. हालांकि, उनका निवेश 15 वर्षों की लंबी लॉक-इन अवधि के अधीन होगा, जिसमें इसे 5 वर्षों तक aआगे बढ़ाने का विकल्प होगा. पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) के कुछ लाभों में 5वें वर्ष के बाद अपने निवेश को समय से पहले निकालने का विकल्प और आपके पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF अकाउंट पर लोन लेने की सुविधा शामिल है. पिछले 2 वर्षों की बकाया राशि का अधिकतम 25% मंजूर किया जाता है, जिसे 36 महीनों के भीतर चुकाना होता है.
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) में निवेश क्रमशः रु. 1,50,000 और रु. 500 की कैप और फ्लोर के अधीन हैं, जिसे लंपसम या 12 मासिक किश्तों के माध्यम से इन्वेस्ट किया जा सकता है. एक व्यक्ति अपने नाम पर केवल एक पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट तक सीमित होते हैं, जिसमें वारिस को नॉमिनेट करने का विकल्प होता है. पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट पर अर्जित ब्याज़ आय पूरी तरह से टैक्स-फ्री होती है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) के बीच अंतर
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) के बीच तुलनात्मक अंतर क्या है, नीचे इस बारे में विस्तार से बताया गया है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): टैक्स
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) छूट दर छूट की कैटेगरी में आता है. इसका मतलब यह है कि आपको हर साल रु. 1.5 लाख की टैक्स कटौती ही प्राप्त नहीं होती है, बल्कि मेच्योरिटी पर प्राप्त ब्याज़ सहित अंतिम आय भी पूरी तरह से टैक्स छूट प्राप्त होती है. यह इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) के विपरीत है, जहां रु. 1 लाख से अधिक का लाभ 10% पर टैक्स योग्य है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): रिटर्न
वर्तमान में, पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) में निवेश से वार्षिक रूप से 7.1% कंपाउंड का रिटर्न जनरेट होता है. ये दरें सरकार द्वारा हर तिमाही में घोषित की जाती हैं. दूसरी ओर, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) स्कीम पर रिटर्न मार्केट की स्थिति और इन्वेस्टमेंट मैंडेट के अनुसार अलग-अलग होगा. कुछ लोकप्रिय इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) स्कीम 12% या उससे अधिक रिटर्न जनरेट करने के लिए जानी जाती हैं.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): जोखिम
चूंकि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) फंड कंपनी और मार्केट जोखिमों के अधीन होता है, जिससे इसमें निवेशकों को मध्यम जोखिम क्षमता के साथ आकर्षित किया जाता है. जबकि, पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) निवेश में कम जोखिम होता है क्योंकि सरकार पूंजी राशि की गारंटी देती है. इस प्रकार, पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) निवेशजोखिम से बचने वाले निवेशकों के लिए एक बेहतर विकल्प है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): लॉक-इन अवधि
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)में निवेश 15 वर्षों के लिए लॉक-इन किया जाता है, जो अन्य 5 वर्षों तक बढ़ाया जा सकता है. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) के लिए, लॉक-इन अवधि केवल 3 वर्ष तक रहती है, जिसमें लंबी अवधि के लिए स्कीम में निवेश करना जारी रखने का विकल्प होता है.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): समय से पहले निकासी
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) के विपरीत, जहां व्यक्ति 5 वर्षों के इन्वेस्टमेंट के बाद बकाया राशि का 50% तक आंशिक रूप से निकाल सकते हैं, वहां इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) स्कीम में निवेशक 3 वर्ष पूरा होने से पहले कोई फंड निकाल नहीं सकते हैं.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): निवेश पूंजी
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट में आप वार्षिक रूप से में केवल रु. 1.5 लाख तक का निवेश कर सकते हैं. जबकि, इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) स्कीम में निवेश की गई राशि पर कोई प्रतिबंध नहीं है. हालांकि, प्रति वर्ष केवल रु. 1.5 लाख पर टैक्स कटौती प्रदान की जाएगी.
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) बनाम पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF): लोन सुविधा
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट धारक पिछले 2 वित्तीय वर्षों के अंत में उपलब्ध बकाया राशि के 25% की सीमा तक, अपने निवेश पर लोन का लाभ उठा सकता है. हालांकि, यह सुविधा केवल 6ठें वर्ष तक इन्वेस्टमेंट के 3सरे वर्ष के बाद ही उपलब्ध है. इसके अलावा, यह लोन वर्तमान ब्याज़ दरों पर 1% मार्कअप पर मंजूर किया जाएगा. उदाहरण के लिए, 7.1% पर मौजूदा ब्याज़ दर के साथ, लोन का लाभ 8.1% (7.1 + 1) पर लिया जा सकता है.
इस लोन का भुगतान स्वीकृति के 36 महीनों के भीतर लंपसम या मासिक किश्तों के रूप में करना होगा. आंशिक पुनर्भुगतान के मामले में, मार्कअप को 1% से 6% तक बढ़ाया जाएगा. व्यक्ति प्रत्येक वर्ष केवल एक लोन की सीमा तक लोन ले सकते हैं. इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) अपने निवेशकों को ऐसी कोई लोन सुविधा नहीं देता है.
निष्कर्ष
इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) दोनों ही अच्छे टैक्स-सेविंग विकल्प हैं, जो कि निवेशकों के विभिन्न सेट पर लक्षित होते हैं. जबकि इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम ( ELSS ), पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) की तुलना में जोखिम वाला हो सकता है, वहीं इसके बढ़े हुए रिटर्न उच्च जोखिम को निर्धारित करते हैं. आपका अंतिम निर्णय आपके निवेश के लक्ष्य, जोखिम लेने की क्षमता, समय सीमा और क्या आप लंबी लॉक-इन अवधि से प्रतिकूल हैं इस पर आधारित होना चाहिए.
