ટૅક્સ રિટર્ન અને ટૅક્સ રિફંડ વચ્ચેનો તફાવત

ટૅક્સ રિટર્ન સામે ટૅક્સ રિફંડ : તફાવતને સમજો! ટૅક્સ રિટર્નનો અર્થ એ છે કે આવકની જાણ કરવા અને ટૅક્સની જવાબદારીની ગણતરી કરવા માટે ડૉક્યૂમેન્ટ ફાઇલ કરવા. ટૅક્સ રિફંડ એ ચૂકવેલ વધારાના ટૅક્સની ભરપાઈ છે.

ટેક્સની દુનિયા ઘણીવાર જટિલ શબ્દાવલીઓ અને પ્રક્રિયાઓથી ભરપૂર હોઈ શકે છે, જે ઘણી વ્યક્તિઓ માટે  મુશ્કેલી સર્જી શકે છે. બે શરતો જેના કારણે કન્ફ્યુઝન ઘણીવાર “ટેક્સ રિટર્ન” અને “ટેક્સ રિફંડ” હોય છે. જ્યારે આ કલ્પનાઓ સમાન લાગી શકે છે ત્યારે તેઓ ટેક્સેશન સિસ્ટમના વિવિધ તત્વોનો સંદર્ભ આપે છે. કર સાથે વ્યવહાર કરનાર દરેક વ્યક્તિએ કર વળતર અને કર રોકડ પરત વચ્ચેનો મૂળભૂત તફાવત જાણવાની વિશેષ જરૂર છે. આ લેખમાં ટેક્સ રિટર્ન વિરુદ્ધ ટેક્સ રિફંડ વિશે વિગતવાર જાણો.

ટૅક્સ રિટર્ન શું છે?

ભારતમાં, ટૅક્સ રિટર્ન એ ઔપચારિક દસ્તાવેજનો એક સંદર્ભ આપે છે જે વ્યક્તિઓ, વ્યવસાયો અથવા અન્ય એકમો ભારતના આવકવેરા (આઈટી) વિભાગ સમક્ષ ફાઇલ કરે છે, જે કોઈ ચોક્કસ મૂલ્યાંકન વર્ષ માટે તેમની આવક, કપાત અને અન્ય નાણાંકીય વિગતોની જાણ કરે છે. આ દસ્તાવેજને આવકવેરા રિટર્ન (આઈટીઆર) તરીકે ઓળખવામાં આવે છે અને તે ભારતીય આવકવેરા અધિનિયમની જોગવાઈઓના અનુપાલનમાં કરદાતાઓ દ્વારા ફાઇલ કરવાની જરૂર છે.

આઇટીઆરમાં વિવિધ સ્રોતોમાંથી કરદાતાની આવક, દાવા કરેલ કપાત, ચૂકવેલ કર અને અન્ય કોઈપણ સંબંધિત નાણાંકીય વિગતો જેવી માહિતીનો સમાવેશ થાય છે. તે કરદાતાઓને તેમની આવકની સચોટ રીતે જાણ કરવા અને પ્રવર્તમાન કર કાયદાના આધારે તેમને કર જવાબદારી અથવા રિફંડની ગણતરી કરવા માટે એક સાધન તરીકે કાર્ય કરે છે.

આવકવેરા વિભાગ કરદાતાની કરદાતાની જવાબદારીનું મૂલ્યાંકન કરવા, કર નિયમોનું પાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે કર વળતરમાં માહિતીનો ઉપયોગ કરે છે અને નિર્ધારિત કરે છે કે કોઈ વધારાનો કર ચુકવણીપાત્ર છે કે નહીં અથવા રિફંડ મેળવવાપાત્ર છે કે નહીં. ટેક્સ રિટર્ન તરત જ અને સચોટ રીતે ફાઇલ કરવું એ ભારતમાં વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયો માટે તેમની કરની જવાબદારીને પૂર્ણ કરવા માટે એક આવશ્યક જવાબદારી છે.

ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલિંગ માટે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ વિશે જાણો

ટૅક્સ રિફંડ શું છે?

ટૅક્સ રિફંડ એ એક રકમ છે જે ટૅક્સ ચુકવનારને પરત કરવામાં આવે છે અથવા ભરપાઈ કરવામાં આવે છે, જ્યારે તેઓ ચૂકવેલ ટૅક્સની વાસ્તવિક રકમ કરતાં વધી જાય છે. તે સામાન્ય રીતે ત્યારે થાય છે કે જ્યારે કરદાતાએ નોકરીદાતા રોકવા અથવા અંદાજિત કર ચુકવણી દ્વારા તેમની કર જવાબદારી કરતાં વર્ષભર કરમાં વધુ ચુકવણી કરી છે.

કર રિફંડ ઘણીવાર કરની ચુકવણી પાત્ર કર ક્રેડિટ અથવા કર કપાત જેવા પરિબળોનું પરિણામ હોય છે જે કરદાતાની એકંદર કર જવાબદારીને ઘટાડે છે. તે નાણાંકીય લાભ અથવા રાહત પ્રદાન કરતા વધારાના કરની ભરપાઈ સાથે વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયોને પ્રદાન કરે છે. જો કે, એ નોંધવું મહત્વપૂર્ણ છે કે દરેક વ્યક્તિ કર રિફંડ માટે યોગ્યતા ધરાવતા નથી, કારણ કે તે વ્યક્તિગત પરિસ્થિતિ અને દેશના  કર કાયદા અથવા અધિકારક્ષેત્ર પર આધારિત છે.

ટૅક્સ રિટર્ન અને ટૅક્સ રિફંડ વચ્ચેનો તફાવત

“ટેક્સ રિટર્ન” અને “ટેક્સ રિફંડ” શબ્દોનો ઉપયોગ ઘણીવાર પરસ્પર બદલાઈ શકે છે, પરંતુ તેનોવાસ્તવમાં કરવેરા પ્રક્રિયાના વિવિધ પાસાનો સંદર્ભ આપે છે. ટૅક્સ રિટર્ન એ વ્યક્તિઓ અથવા વ્યવસાયો દ્વારા તેમની આવક, ખર્ચ અને કોઈ ચોક્કસ સમયગાળા માટે અન્ય નાણાંકીય માહિતીની જાણ કરવા માટે દાખલ કરવામાં આવેલ દસ્તાવેજ છે. તે લાગુ કાયદાના આધારે કરની ગણતરીમાં મદદ કરે છે. બીજી બાજુ, ટૅક્સ રિફંડ એ ચૂકવેલ વધારાના ટૅક્સની ભરપાઈ છે. આ ત્યારે જ શક્ય બને છે કે જ્યારે કરદાતાઓએ તેમની વાસ્તવિક કર જવાબદારી કરતાં વધુ કર ચૂકવ્યા હોય છે.

કર રિફંડનો દાવો સામાન્ય રીતે કર રિટર્નમાં જરૂરી માહિતી સહિત કરવામાં આવે છે. જ્યારે ટૅક્સ રિટર્ન ટૅક્સની જવાબદારીને નિર્ધારિત કરે છે, ત્યારે ટૅક્સ રિફંડ કર ક્રેડિટ/કપાત માટે ઓવરપેમેન્ટ અથવા યોગ્યતાના આધારે સંભવિત પરિણામ છે. તેથી, કર વળતર એ કરની જવાબદારીની જાણ કરવાની અને ગણતરી કરવાની પ્રક્રિયા છે કે જ્યારે કર પરત ચુકવણી અથવા પાત્ર કપાતનું પરિણામ છે જેના પરિણામે ચૂકવેલ વધારાના કરની ભરપાઈ થાય છે.

FAQs

આપણે ભારતમાં ટૅક્સ રિટર્ન ક્યારે ફાઇલ કરવાની જરૂર છે?

તમારે એક જ વર્ષના 31 માર્ચ સુધીમાં પૂરા થતાં નાણાકીય વર્ષ માટે તમારી ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની જરૂર છે. અને રિટર્ન દાખલ કરતા પહેલાં, તપાસ કરો કે કપાત પહેલાં તમારે તમારી કુલ આવક માટે તેની જરૂર છે કે નહીં.

અમે ટૅક્સ રિફંડનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરી શકીએ છીએ?

ટૅક્સ રિફંડનો ક્લેઇમ કરવા માટે તમારે ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની જરૂર છે અને તમારી આવક, કપાત અને કોઈપણ યોગ્યતા ધરાવતા ટેક્સ ક્રેડિટ વિશે સચોટ માહિતી પ્રદાન કરવાની જરૂર છે. જો કર અધિકારીઓ નિર્ધારિત કરે છે કે તમે ઓવરપેઇડ કરેલ છે, તો તેઓ રિફંડ જારી કરશે.

શું ટૅક્સ રિટર્ન અને ટૅક્સ રિફંડની ગેરંટી છે?

ટૅક્સ રિટર્ન ફરજિયાત છે, જોકે દરેક વ્યક્તિ માટે ટૅક્સ રિફંડની ગેરંટી નથી. તમને ટૅક્સ રિફંડ મળે છે તે તમારી આવક, કપાત, ક્રેડિટ અને તમે પહેલેથી જ ચૂકવેલ ટૅક્સની રકમ જેવા પરિબળો પર આધારિત છે.

ભારતમાં ટૅક્સ રિફંડ પ્રાપ્ત કરવામાં કેટલો સમય લાગે છે?

ટૅક્સ રિફંડ પ્રાપ્ત કરવામાં જેટલો સમય લાગે છે તે ટૅક્સ અધિકારીઓ અને તમે રિફંડ પ્રાપ્ત કરવાની પદ્ધતિના આધારે અલગ હોઈ શકે છે. તે થોડા અઠવાડિયાથી લઈને અનેક મહિના સુધીની હોઈ શકે છે.

શું રિફંડ પ્રાપ્ત કર્યા પછી હું મારા ટૅક્સ રિટર્નમાં સુધારો કરી શકું?

હા, જો તમને કોઈ ભૂલ જણાય છે અથવા જો તમે તમારા મૂળ ટૅક્સ રિટર્નમાં અજાણતા કોઈ ભૂલ કરી છે જે તમારા ટૅક્સ રિફંડને અસર કરે છે, તો તમારે ભૂલને સુધારવા માટે સુધારેલ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની જરૂર પડી શકે છે.

શું ભારતમાં આઇટી રિટર્ન માટે દરેકને ફાઇલ કરવી જોઈએ?

ભારત સરકાર દ્વારા નિર્ધારિત મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદાથી વધુ વાર્ષિક આવકવાળા ભારતીય નાગરિકોને આવકવેરા વળતર દાખલ કરવાની જરૂર છે.

જો આપણે ભારતમાં આઈટી રિટર્ન ફાઇલ ન કરીએ તો શું થશે?

ભારતમાં આવકવેરા કાયદાનું પાલન કરવા અને મોટા દંડ અથવા કાનૂની પરિણામોથી બચવા માટે આવકવેરા રિટર્ન ફાઇલ કરવું જરૂરી છે. આ ઉપરાંત જ્યારે તમે લોન અથવા વિઝા માટે અરજી કરો છો ત્યારે આઇટી રિટર્ન મહત્વપૂર્ણ નાણાકીય પુરાવા તરીકે કાર્ય કરશે.

શું આપણે ભારતમાં તેને ઑનલાઇન રિટર્ન ફાઇલ કરી શકીએ છીએ?

હા. આઇટીઆર-1 અને આઇટીઆર-4 માટે ફાઇલ કરનાર ભારતના નિવાસી વ્યક્તિઓ આવકવેરા વિભાગની અધિકૃત વેબસાઇટ પર ઑનલાઇન કર રિટર્ન ફાઇલ કરી શકે છે. તમારી ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ઑનલાઇન ફાઇલ કરતી વખતે તમામ સંબંધિત ફાઇનાન્શિયલ માહિતી અને ડૉક્યૂમેન્ટ જેમ કે તમારા પાન કાર્ડને તૈયાર રાખો. આઇટીઆર ફાઇલ કરવાની છેલ્લી તારીખ 31મી જુલાઈ 2023 છે. ઑનલાઇન પોર્ટલ તમારા ટૅક્સ રિફંડની સ્થિતિ, જો કોઈ હોય તો, ટ્રૅક કરવામાં પણ મદદ કરે છે.