மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வது, தங்களுடைய செல்வத்தை வளர்க்க விரும்பும் குடியுரிமை மற்றும் குடியுரிமை இல்லாத இந்தியர்களுக்கு (என்ஆர்ஐ) எப்போதும் பிரபலமான தேர்வாக இருந்து வருகிறது. என்.ஆர்.ஐகள் (NRIs) பெரும்பாலும் இந்தியாவின் வளர்ந்து வரும் பொருளாதாரத்தில் முதலீடு செய்வதற்கான வாய்ப்புகளைத் தேடுகின்றனர், மேலும் பரஸ்பர நிதிகள் கவர்ச்சிகரமான விருப்பத்தை வழங்குகின்றன. இருப்பினும், அத்தகைய முதலீடுகளின் வரி தாக்கங்களைப் புரிந்துகொள்வது தகவலறிந்த நிதி முடிவுகளை எடுப்பதற்கு முக்கியமானது. இந்தக் கட்டுரையில், இந்தியாவில் உள்ள என்ஆர்ஐக்களுக்கான மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வதால் ஏற்படும் வரி தாக்கங்கள் மற்றும் நன்மைகள் பற்றி ஆராய்வோம்.
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் என்றால் என்ன ?
மியூச்சுவல் ஃபண்ட் என்பது ஒரு வகையான முதலீட்டு வாகனமாகும், இது பல முதலீட்டாளர்களிடமிருந்து பணத்தை சேகரிக்கிறது மற்றும் பங்குகள், பத்திரங்கள் அல்லது பிற பத்திரங்களின் பல்வகைப்பட்ட போர்ட்ஃபோலியோவை வாங்குவதற்கு அந்தப் பணத்தைப் பயன்படுத்துகிறது. இந்த பத்திரங்கள் முதலீட்டாளர்களின் சார்பாக தொழில்முறை நிதி மேலாளர்களால் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டு நிர்வகிக்கப்படுகின்றன. மியூச்சுவல் ஃபண்டில் உள்ள ஒவ்வொரு முதலீட்டாளரும் பங்குகளை வைத்திருக்கிறார்கள், இது நிதியில் உள்ள பங்குகளின் ஒரு பகுதியைக் குறிக்கிறது
மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்யும் என்ஆர்ஐகளுக்கு வரி தாக்கங்கள்
- மூலதன ஆதாயங்கள் மீதான வரி :
என்ஆர்ஐக்கள் (NRIs) இந்திய மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்யும் போது, அவர்கள் மூலதன ஆதாய வரிக்கு உட்பட்டுள்ளனர். வரி சிகிச்சையானது மியூச்சுவல் ஃபண்டு முதலீட்டின் வகை மற்றும் வைத்திருக்கும் காலத்தைப் பொறுத்தது:
- ஈக்விட்டி மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் : ஒரு என்ஆர்ஐ ஒரு வருடத்திற்கும் மேலாக ஈக்விட்டி மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளை வைத்திருந்தால், மூலதன ஆதாயங்கள் நீண்ட காலமாகக் கருதப்பட்டு 10% வரி விதிக்கப்படும். இருப்பினும், 1 லட்சம் ரூபாய் வரையிலான நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்களுக்கு வரியிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்பட்டுள்ளது. குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்கள் (ஒரு வருடம் அல்லது அதற்கும் குறைவாக) 15% வரி விதிக்கப்படும்.
- கடன் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் : மூன்று ஆண்டுகளுக்கும் மேலாக வைத்திருக்கும் கடன் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளிலிருந்து நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் குறியீட்டுக்குப் பிறகு 20% வரி விதிக்கப்படும். கடன் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளிலிருந்து குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்கள் தனிநபரின் வருமான வரி அடுக்கின் படி வரி விதிக்கப்படுகின்றன.
- ஹைப்ரிட் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் : ஹைப்ரிட் ஃபண்டுகளுக்கான வரியானது போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள ஈக்விட்டி மற்றும் கடனின் விகிதத்தைப் பொறுத்தது. ஈக்விட்டி மற்றும் டெட் ஃபண்டுகளுக்கு மேலே குறிப்பிட்டுள்ள விதிகள் ஃபண்டின் அந்தந்தப் பகுதிக்கு ஏற்ப பொருந்தும்.
- டிவிடெண்ட் விநியோக வரி (DDT): யூனியன் பட்ஜெட் 2020க்கு முன், இந்தியாவில் உள்ள மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் முதலீட்டாளர்களுக்கு டிவிடெண்ட் செலுத்தும் முன் டிவிடெண்ட் விநியோக வரியைக் கழிக்கும். இருப்பினும், பட்ஜெட் 2020க்குப் பிந்தைய, என்ஆர்ஐக்கள் (NRIs) பெறும் டிவிடெண்ட் வருமானம் இந்தியாவில் அவர்களுக்குப் பொருந்தக்கூடிய வருமான வரி அடுக்கு விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகிறது. இந்த மாற்றம் என்ஆர்ஐ (NRIs)களுக்கான வரிச்சுமையை கணிசமாகக் குறைக்க வழிவகுத்தது.
- சோர்ஸில் வரி கழிக்கப்பட்டது ( டிடிஎஸ் ): என்ஆர்ஐக்கள் (NRIs) மியூச்சுவல் ஃபண்ட் யூனிட்களை ரிடீம் செய்யும்போது டிடிஎஸ் (TDS) பொருந்தும். டிடிஎஸ் (TDS) விகிதம் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் வகை மற்றும் வைத்திருக்கும் காலத்தைப் பொறுத்தது:
- ஈக்விட்டி மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் : யூனிட்கள் ஒரு வருடத்திற்கு மேல் வைத்திருந்தால், டிடிஎஸ் (TDS) 10% விகிதத்தில் கழிக்கப்படும். ஒரு வருடம் அல்லது அதற்கும் குறைவாக வைத்திருக்கும் யூனிட்களுக்கு, டிடிஎஸ் (TDS) 15% விகிதத்தில் கழிக்கப்படும்.
- கடன் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் : நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்களுக்கு 20% என்ற விகிதத்தில் டிடிஎஸ் (TDS) பொருந்தும். குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்களுக்கு, தனிநபரின் வருமான வரி ஸ்லாப் விகிதத்தின்படி டிடிஎஸ் (TDS) கழிக்கப்படுகிறது.
என்ஆர்ஐகளுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வதன் நன்மைகள்
- பல்வகைப்படுத்தல் : மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் என்ஆர்ஐகளுக்கு பல்வேறு சொத்து வகுப்புகள், துறைகள் மற்றும் புவியியல் ஆகியவற்றில் தங்கள் முதலீடுகளை பல்வகைப்படுத்துவதற்கான வாய்ப்பை வழங்குகின்றன. இந்த பல்வகைப்படுத்தல் ஆபத்தை குறைக்கிறது மற்றும் சிறந்த வருமானத்திற்கான சாத்தியத்தை அதிகரிக்கிறது.
- தொழில்முறை மேலாண்மை : மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் முதலீடுகளைத் தேர்ந்தெடுத்து நிர்வகிப்பதில் நிபுணத்துவம் பெற்ற தொழில்முறை நிதி மேலாளர்களால் நிர்வகிக்கப்படுகின்றன. இந்த நிபுணர்களின் அறிவு மற்றும் அனுபவத்திலிருந்து என்ஆர்ஐக்கள் (NRIs) பயனடையலாம்.
- பணப்புழக்கம் : மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் பணப்புழக்கத்தை வழங்குகின்றன, ஏனெனில் என்ஆர்ஐக்கள் (NRIs) எந்த வணிக நாளிலும் நடைமுறையில் உள்ள நிகர சொத்து மதிப்பில் (என்ஏவி) யூனிட்களை எளிதாக வாங்கலாம் அல்லது விற்கலாம். நிச்சயமற்ற நிதித் தேவைகளைக் கொண்ட என்ஆர்ஐகளுக்கு இந்த நெகிழ்வுத்தன்மை மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும்.
- வரிச் சலுகைகள் : வரி தாக்கங்கள் இருந்தாலும், மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் என்ஆர்ஐ (NRIs) களுக்கு சில வரிச் சலுகைகளை வழங்குகின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, ஈக்விட்டி மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் 10% குறைந்த விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகின்றன, மேலும் என்ஆர்ஐக்கள் கடன் பரஸ்பர நிதிகளில் நீண்ட கால ஆதாயங்களுக்கான குறியீட்டின் பலனைப் பெறலாம்.
- வசதி : மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வது வசதியானது, ஏனெனில் என்ஆர்ஐக்கள் ஆன்லைனில் முதலீடு செய்யலாம், அவர்களின் முதலீடுகளைக் கண்காணிக்கலாம் மற்றும் நிதி செயல்திறன் குறித்த வழக்கமான புதுப்பிப்புகளைப் பெறலாம். பல ஃபண்ட் ஹவுஸ்கள் தடையற்ற பரிவர்த்தனைகளுக்கு பிரத்யேக என்ஆர்ஐ (NRI) சேவைகளை வழங்குகின்றன.
- வழக்கமான வருமான விருப்பங்கள் : முறையான திரும்பப் பெறுதல் திட்டங்கள் (எஸ்.டபிள்யூ.பி) மற்றும் டிவிடெண்ட் பேஅவுட் திட்டங்கள் போன்ற வழக்கமான வருமானம் தேடும் என்ஆர்ஐகளுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் பல்வேறு விருப்பங்களை வழங்குகின்றன. இவை என்ஆர்ஐ (NRI) முதலீட்டாளர்களுக்கு நிலையான பணப்புழக்கத்தை வழங்க முடியும்.
முடிவுரை
இந்தியாவில் தங்கள் செல்வத்தை வளர்க்க விரும்பும் என்ஆர்ஐகளுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்வது ஒரு இலாபகரமான விருப்பமாக இருக்கும். இந்த முதலீடுகளுடன் தொடர்புடைய வரி தாக்கங்கள் இருந்தாலும், விதிகள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகளைப் புரிந்துகொள்வது என்.ஆர்.ஐ (NRIs) கள் தகவலறிந்த முடிவுகளை எடுக்கவும், அவர்களின் வருமானத்தை அதிகரிக்கவும் உதவும். NRIகள் இந்திய வரிச் சட்டங்களின் சிக்கல்களைத் தெரிந்துகொள்ளவும், மியூச்சுவல் ஃபண்ட் முதலீடுகளை அதிகம் பயன்படுத்தவும் என்.ஆர்.ஐ (NRI) முதலீடுகளில் நிபுணத்துவம் பெற்ற நிதி நிபுணர்கள் அல்லது வரி ஆலோசகர்களுடன் கலந்தாலோசிப்பது அவசியம். நீங்கள் பங்குச் சந்தைக்கு புதியவராக இருந்து, உங்கள் செல்வத்தை பெருக்க விரும்பினால், இன்றே ஏஞ்சல் ஒன்னில் டிமேட் கணக்கைத் திறக்கவும்.
FAQs
என்ஆர்ஐக்கள் இந்திய மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கப்படுகிறதா?
ஆம், இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (ஆர்பிஐ) மற்றும் செக்யூரிட்டிஸ் அண்ட் எக்ஸ்சேஞ்ச் போர்டு ஆஃப் இந்தியா (செபி) பரிந்துரைக்கும் சில விதிகள் மற்றும் விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டு, என்ஆர்ஐகள் இந்திய மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள்.
என்ஆர்ஐகளுக்கு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் முதலீடுகளுக்கு எப்படி வரி விதிக்கப்படுகிறது?
என்ஆர்ஐகளுக்கான மியூச்சுவல் ஃபண்டு முதலீடுகளின் வரி சிகிச்சையானது மியூச்சுவல் ஃபண்ட் வகை (ஈக்விட்டி, கடன் அல்லது கலப்பு) மற்றும் வைத்திருக்கும் காலத்தைப் பொறுத்தது. நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள், குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்கள் மற்றும் ஈவுத்தொகை வருமானம் ஆகியவை என்ஆர்ஐகளுக்கு வித்தியாசமாக வரி விதிக்கப்படுகின்றன, முன்பு கட்டுரையில் குறிப்பிட்டது.
என்ஆர்ஐக்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் தங்கள் முதலீடுகளின் மீதான குறியீட்டு போன்ற வரிச் சலுகைகளைப் பெற முடியுமா?
ஆம், என்ஆர்ஐக்கள் கடன் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளிலிருந்து நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்களைக் குறிப்பது போன்ற வரிச் சலுகைகளைப் பெறலாம். இது பணவீக்கத்திற்கான கொள்முதல் விலையை சரிசெய்வதன் மூலம் வரிப் பொறுப்பைக் குறைக்க உதவுகிறது.
என்ஆர்ஐக்கள் தங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்டு முதலீடுகள் மற்றும் வருமானத்தை எவ்வாறு திரும்ப பெற முடியும்?
என்ஆர்ஐக்கள், ரிசர்வ் வங்கியால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட விதிகள் மற்றும் விதிமுறைகளுக்கு உட்பட்டு, மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்யும் அசல் தொகை மற்றும் வருமானம் இரண்டையும் திருப்பி அனுப்பலாம். அவர்கள் தேவையான ஆவணங்களை வழங்க வேண்டும் மற்றும் நியமிக்கப்பட்ட வங்கி மூலம் பரிந்துரைக்கப்பட்ட நடைமுறைகளை பின்பற்ற வேண்டும்.
என்ஆர்ஐ, பிஐஓ அல்லது ஓசிஐ போன்ற என்ஆர்ஐகளின் வெவ்வேறு பிரிவுகளுக்கு வரி ட்ரீட்மென்டில் வேறுபாடு உள்ளதா?
என்.ஆர்.ஐ (NRIs)கள், இந்திய வம்சாவளியினர் (பிஐஓ) மற்றும் இந்திய வெளிநாட்டு குடிமக்கள் (ஓசிஐ) ஆகியோருக்கான வரிவிதிப்பு பொதுவாக மியூச்சுவல் ஃபண்ட் முதலீடுகளுக்கு வரும்போது ஒரே மாதிரியாக இருக்கும். மியூச்சுவல் ஃபண்ட்டின் வகை, வைத்திருக்கும் காலம் மற்றும் இந்தியாவில் தனிநபரின் வரி வதிவிட நிலை ஆகியவை வரிப் பொறுப்பைத் தீர்மானிக்கும் முக்கிய காரணிகளாகும்.
என்ஆர்ஐ (NRI)களுக்கு ஏதேனும் வரி சேமிப்பு மியூச்சுவல் ஃபண்ட் விருப்பங்கள் உள்ளனவா?
ஆம், என்ஆர்ஐக்கள் ஈக்விட்டி–இணைக்கப்பட்ட சேமிப்புத் திட்டங்கள் (ஈஎல்எஸ்எஸ்) எனப்படும் வரிச் சேமிப்பு மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடு செய்யலாம். ஈஎல்எஸ்எஸ் (ELSS) நிதிகள் வருமான வரிச் சட்டத்தின் 80C பிரிவின் கீழ் வரிச் சலுகைகளை வழங்குகின்றன, இது என்ஆர்ஐ (NRIs) கள் குறிப்பிட்ட வரம்பு வரையிலான முதலீடுகளில் விலக்குகளைப் பெற அனுமதிக்கிறது.
