ઈએલએસએસ અને પીપીએફ બે લોકપ્રિય હાઇ-રિટર્ન, ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સાધનો છે. ઇએલએસએસ પીપીએફની તુલના કેવી રીતે કરે છે અને જે તમારા માટે વધુ યોગ્ય રોકાણ યોજના છે તે જાણવા માટે વાંચો.
તમારા લાંબા ગાળાના સંપત્તિ નિર્માણના લક્ષ્યાંકોની યોજના બનાવવામાં ફક્ત તે રોકાણો શામેલ નથી જે તમારી જોખમની ક્ષમતાને આધિન ઉચ્ચતમ વળતર રજૂ કરે છે. આ ફાઇનાન્શિયલ પ્લાન્સ પણ ટેક્સની અસરો માટે જરૂરી છે.
ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ્સ (ઇએલએસએસ) અને પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ) એ આવા બે ટેક્સ–સેવિંગ રોકાણના વિકલ્પો છે જે ઉચ્ચ વળતર આપે છે. રોકાણકારો ઈએલએસએસ અથવા પીપીએફમાં રોકાણ કરીનેઆવક વેરા અધિનિયમની કલમ 80સી હેઠળ રૂપિયા 1,50,000 સુધીની કરવેરા કપાતનો લાભ લઈ શકે છે.
પરંતુ ઈએલએસએસ અને પીપીએફ યોજના વચ્ચે શું તફાવત છે, અને તમારે કઈ યોજનામાં રોકાણ કરવાનું પસંદ કરવું જોઈએ? ચાલો સમજીએ.
ઈએલએસએસ શું છે?
ઇએલએસએસ એક મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ છે, જે મુખ્યત્વે ઉચ્ચ વળતર (ફુગાવાને હરાવવા) માટે ઇક્વિટી સાધનોમાં રોકાણ કરે છે. ઇએલએસએસ રોકાણોના બે લાભોમાં સંપત્તિ સંચય અને કર બચતનો સમાવેશ થાય છે. ખરેખર, રોકાણકારો દર વર્ષે કરવેરામાં રૂપિયા 46,800 સુધીની બચત કરી શકે છે.
વધુમાં, ઇએલએસએસ રોકાણોમાં 3 વર્ષનો લૉક–ઇન સમયગાળો હોય છે – તમામ યોગ્યતા 80સી રોકાણ વિકલ્પોમાંથી સૌથી ટૂંકો સમયગાળો. જ્યારે ઈએલએસએસ વળતર માર્કેટ–લિંક્ડ છે, ત્યારે તેઓ એફડી અથવા પીપીએફ દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતા વળતર, ખાસ કરીને જ્યારે માર્કેટની સ્થિતિ અનુકૂળ હોય ત્યારે 2 ગણા સુધી જઈ શકે છે.
ઈએલએસએસ ફંડ ક્લોઝ–એન્ડેડ અથવા ઓપન–એન્ડેડ હોઈ શકે છે. ક્લોઝ–એન્ડેડ ઇએલએસએસ ફંડ માટે, નવા ફંડ ઑફર (એનએફઓ) સમયે ફક્ત બ્રોકર દ્વારા રોકાણ કરી શકાય છે. ઓપન–એન્ડેડ ઇએલએસએસ ફંડ્સ માટે, એકમોને સીધા એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપની (એએમસી) દ્વારા ટ્રેડ કરી શકાય છે.
તમે દર મહિને રૂપિયા 100 જેટલી ઓછી રકમની લમ્પસમ અથવા એસઆઈપી દ્વારા ઈએલએસએસ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો.
ઈએલએસએસમાં રોકાણ કરી શકાય તેવી મહત્તમ રકમ પર કોઈ મર્યાદા નથી. જો કે, દર વર્ષે રૂપિયા 1 લાખથી વધુના લાભો પર 10% એલટીસીજી કર કાપવામાં આવશે.
પીપીએફ શું છે?
રાષ્ટ્રીય બચત સંસ્થા દ્વારા વર્ષ 1968 માં શરૂ કરવામાં આવેલી, પીપીએફ એ સરકાર દ્વારા સમર્થિત લાંબા ગાળાની બચત યોજના છે, જે નાની બચત કરનાર વ્યક્તિઓ પર લક્ષ્ય ધરાવે છે. ઇએલએસએસની જેમ, વ્યક્તિઓ પીપીએફ એકાઉન્ટમાં રોકાણ કરીને આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80સી હેઠળ રૂપિયા 1.5 લાખ સુધીના કર કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે.
કોઈપણ ભારતીય નાગરિક (એનઆરઆઈ સિવાય) પીપીએફ એકાઉન્ટમાં રોકાણ કરી શકે છે. જો કે, તેમનું રોકાણ 15 વર્ષ લૉક–ઇન અવધિને આધિન રહેશે, જેમાં તેને 5 વર્ષ સુધી વધારવા કરવાનો વિકલ્પ રહેશે. પીપીએફના કેટલાક લાભોમાં 5મા વર્ષ પછી તમારા રોકાણને ઉપાડવાની પણ જોગવાઈ રહેલી છે અને તમારા પીપીએફ એકાઉન્ટ પર લોન મેળવવાની સુવિધાનો સમાવેશ થાય છે. છેલ્લા 2 વર્ષની બાકીની રકમના મહત્તમ 25% મંજૂર કરવામાં આવે છે, જેની ચુકવણી 36 મહિનાની અંદર કરવાની જરૂર છે.
પીપીએફમાં રોકાણ અનુક્રમે રૂપિયા 1,50,000 અને રૂપિયા 500 ની મર્યાદા અને ફ્લોરને આધિન છે, જેને અંદાજીત રકમ તરીકે અથવા 12 માસિક હપ્તા દ્વારા રોકાણ કરી શકાય છે. વ્યક્તિઓ વારસદારોનું કરવાના વિકલ્પ સાથે તેમના નામ પર ફક્ત એક પીપીએફ એકાઉન્ટ સુધી મર્યાદિત છે. પીપીએફ એકાઉન્ટ પર કમાયેલી વ્યાજની આવક સંપૂર્ણપણે કર–મુક્ત છે.
ઈએલએસએસ અને પીપીએફ વચ્ચેનો તફાવત
નીચે અમે ઈએલએસએસ યોજના પીપીએફ યોજનાની તુલના કરીનેઆ અંગે વિગતવાર માહિતી રજૂ કરી છે.
ઈએલએસએસ વિરુદ્ધ પીપીએફ: કરવેરા
પીપીએફ કરમુક્તિની શ્રેણી હેઠળ આવે છે. તેનો અર્થ એ છે કે તમને દર વર્ષે ફક્ત રૂપિયા 1.5 લાખની કર કપાત મળશે , પરંતુ મેચ્યોરિટી પર પ્રાપ્ત થયેલ વ્યાજ સહિતની અંતિમ આવક સંપૂર્ણપણે કરમુક્ત છે. આ ઇએલએસએસથી વિપરીત છે, જ્યાં રૂપિયા 1 લાખથી વધુના કોઈપણ લાભ પર 10% કરપાત્ર છે.
ઈએલએસએસવિરુદ્ધ પીપીએફ: વળતર
વર્તમાન સમયમાં પીપીએફ રોકાણ વાર્ષિક 7.1% કમ્પાઉન્ડ રિટર્ન સર્જન કરે છે. આ દરો સરકાર દ્વારા પ્રત્યેક ત્રિમાસિકમાં જાહેર કરવામાં આવે છે. બીજી તરફ, ઇએલએસએસ યોજના પરના વળતર બજારની સ્થિતિ અને રોકાણના આદેશ મુજબ બદલાશે. કેટલીક લોકપ્રિય ઇએલએસએસ યોજનાઓ 12% અથવા વધુના રિટર્ન જનરેટ કરવા માટે જાણીતી છે.
ઈએલએસએસ વિરુદ્ધ પીપીએફ:જોખમ
ઇએલએસએસ (ઈએલએસએસ) ફંડ કંપની અને માર્કેટના જોખમો સામે સંપર્ક કરે છે, જેથી રોકાણકારોને મધ્યમ જોખમની ક્ષમતા સાથે આકર્ષિત કરે છે. જ્યારે, પીપીએફ રોકાણમાં ઓછું જોખમ હોય છે કારણ કે સરકાર મૂડીની રકમની ગેરંટી આપે છે. આમ, જોખમથી બચતા રોકાણકારો માટે પીપીએફ રોકાણ એક વધુ સારો વિકલ્પ છે.
ઈએલએસએસ વિરુદ્ધ પીપીએફ: લૉક–આ સમયગાળો
પીપીએફ રોકાણ 15 વર્ષ માટે લૉક કરવામાં આવે છે, જે અન્ય 5 વર્ષ સુધી વધારી શકાય છે. ઈએલએસએસ માટે, લૉક–આ સમયગાળો ફક્ત 3 વર્ષ સુધી રહે છે, જેમાં લાંબા સમયગાળા માટે સ્કીમમાં રોકાણ કરવાનું ચાલુ રાખવાનો વિકલ્પ છે.
ઈએલએસએસ વિરુદ્ધ પીપીએફ: પ્રીમેચ્યોર ઉપાડ
પીપીએફથી વિપરીત, જ્યાં વ્યક્તિઓ 5 વર્ષના રોકાણ પછી બાકીની રકમના 50% સુધી આંશિક રીતે ઉપાડી શકે છે, રોકાણકારો ઇએલએસએસ યોજનામાં 3 વર્ષ પૂર્ણ થાય તે પહેલાં કોઈપણ ભંડોળ ઉપાડી શકતા નથી.
ઈએલએસએસ વિરુદ્ધ પીપીએફ: ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કેપ્સ
વ્યક્તિઓ વાર્ષિક પીપીએફ એકાઉન્ટમાં ફક્ત રૂપિયા 1.5 લાખ સુધીનું રોકાણ કરી શકે છે. જ્યારે, ઇએલએસએસ યોજનામાં રોકાણ કરેલી રકમ પર કોઈ પ્રતિબંધ નથી. જો કે, કર કપાતયોગ્ય દર વર્ષે રૂપિયા 1.5 લાખના રોકાણ પર ઑફર કરવામાં આવશે.
ઈએલએસએસવિરુદ્ધ પીપીએફ: લોનની સુવિધા
પીપીએફ એકાઉન્ટ ધારક તેમના રોકાણ પર લોન મેળવી શકે છે, જે પાછલા 2 નાણાંકીય વર્ષોના અંતમાં ઉપલબ્ધ બાકી રકમના 25% સુધી મર્યાદિત છે. જો કે, આ સુવિધા પ્રમાણ 6ઠા વર્ષ સુધી રોકાણને3જા વર્ષ પછી જ ઉપલબ્ધ છે. વધુમાં, આ લોનને વર્તમાન વ્યાજ દરો પર 1% રોકાણ માટે પર મંજૂરી આપવામાં આવશે. ઉદાહરણ તરીકે, વર્તમાન વ્યાજ દર 7.1% સાથે, લોનનો લાભ 8.1% (7.1 + 1) પર લઈ શકાય છે.
આ લોનની મંજૂરીના 36 મહિનાની અંદર, લમ્પસમ અથવા માસિક હપ્તા તરીકે ચુકવણી કરવાની જરૂર છે. આંશિક ચુકવણીના કિસ્સામાં, માર્કઅપ 1% થી 6% સુધી વધારવામાં આવશે. વ્યક્તિ દર વર્ષે ફક્ત એક લોન સુધી મર્યાદિત છે. ઈએલએસએસ તેના રોકાણકારોને આવી કોઈ લોનની સુવિધા આપતી નથી.
તારણ
ઈએલએસએસ અને પીપીએફ બંને ખાસ કર-બચતનોવિકલ્પ છે, જેને લક્ષ્ય વિવિધ રોકાણકારોના સમૂહ પર રાખવામાં આવે છે. જ્યારે ઈએલએસએસ પીપીએફ કરતાં જોખમી હોઈ શકે છે, ત્યારે તેના વધારેલા વળતર ઉચ્ચ જોખમને યોગ્ય બનાવે છે. તમારો અંતિમ નિર્ણય તમારા રોકાણના લક્ષ્યો, જોખમની ક્ષમતા, સમય ક્ષિતિજ અને તમે લાંબા લૉક–ઇન સમયગાળા માટે પ્રતિકૂળ છો કે નહીં તેના પર આધારિત રહેવું જોઈએ.
