FDపై TDSను ఎలా లెక్కించాలి?

స్థిర నిక్షేపాలు (FDs) మీ పొదుపులకు సురక్షితమైన ఆశ్రయం అందిస్తాయి, కానీ ఒక అంశం కొన్నిసార్లు గందరగోళానికి కారణమవుతుంది: మూలం వద్ద పన్ను మినహాయింపు (TDS). ఈ వ్యాసం FD వడ్డీపై TDS యొక్క సంక్లిష్టతలను అర్థం చేసుకోవడంలో మీకు సహాయపడుతుంది, మీ బ్యాంక్ ఎప్పుడు మరియు ఎంత పన్ను మినహాయించబడుతుందో అర్థం చేసుకోవడంలో మీకు సహాయపడుతుంది. ప్రస్తుత TDS పరిమితిని, మీ PAN కార్డ్ యొక్క ప్రాముఖ్యతను మరియు సీనియర్ పౌరులు ఎలా లాభపడతారో మేము అన్వేషిస్తాము. సంభావ్య లెక్కలతో మిమ్మల్ని అధిగమించారా? ఆందోళన చెందకండి, మేము ప్రక్రియను సరళతరం చేయగల హ్యాండీ ఆన్‌లైన్ TDS వడ్డీ కాలిక్యులేటర్లను కూడా మీకు పరిచయం చేస్తాము. మీరు అనుభవజ్ఞుడైన పెట్టుబడిదారుడైనా లేదా ఇప్పుడే ప్రారంభించాలనుకుంటున్నా, ఈ గైడ్ మీకు FD వడ్డీపై TDS ను నావిగేట్ చేయడానికి మరియు మీ రాబడులను గరిష్టంగా పెంచడానికి అవసరమైన జ్ఞానాన్ని అందిస్తుంది.

FD వడ్డీపై TDS

మీరు సంపాదించే FD వడ్డీపై పన్ను యొక్క విభజన ఇక్కడ ఉంది:

1. పన్ను బ్రాకెట్లు: మీ FD పై సంపాదించిన వడ్డీ మీ ఆదాయ పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది. ఉదాహరణకు, మీ మొత్తం వార్షిక ఆదాయం ₹10 లక్షలు మరియు మీరు 30% పన్ను బ్రాకెట్‌లో ఉంటే, మీ ₹1 లక్ష FD వడ్డీపై పన్ను ₹31,200 (30% పన్ను రేటు మరియు 0.4% సెస్‌ను పరిగణనలోకి తీసుకుంటే) ఉంటుంది.
2. FD వడ్డీపై TDS: FD వడ్డీపై బ్యాంకులు TDS (మూలం వద్ద పన్ను మినహాయింపు) మినహాయిస్తాయి, ఇది ఒక నిర్దిష్ట పరిమితిని మించితే. ఆర్థిక సంవత్సరం 2024-25 (AY 2024-25) కోసం, TDS పరిమితి వార్షికంగా ₹40,000. అంటే, సంవత్సరానికి మీ మొత్తం FD వడ్డీ ₹40,000 కంటే తక్కువగా ఉంటే, TDS మినహాయించబడదు.
3. PAN కార్డ్ యొక్క ప్రాముఖ్యత: మీ PAN కార్డ్‌ను బ్యాంక్‌కు అందించడం సరైన TDS రేటు వర్తింపజేయబడేలా చేస్తుంది. మీరు మీ PAN సమర్పించకపోతే, TDS రేటు స్వయంచాలకంగా 20%కి పెరుగుతుంది.

వివిధ FD రకాలపై TDS మరియు పన్ను విధానం అర్థం చేసుకోవడం

స్థిర నిక్షేపాల (FDs)పై సంపాదించిన వడ్డీ మీ నివాస స్థితి మరియు FD రకం ఆధారంగా పన్ను విధించబడవచ్చు. 

NRO (నాన్-రెసిడెంట్ ఆర్డినరీ) FDs: ఈ FDs పై వడ్డీ 30% TDS రేటును ఆకర్షిస్తుంది.

NRE (నాన్-రెసిడెంట్ ఎక్స్‌టర్నల్) మరియు FCNR (ఫారిన్ కరెన్సీ నాన్-రెసిడెంట్) FDs: ఈ FDs పన్ను మినహాయింపు పొందుతాయి, అంటే TDS మినహాయించబడదు.

తపాలా కార్యాలయం FDs: సంతోషకరంగా, తపాలా కార్యాలయంలో నిర్వహించిన FDs లేదా పునరావృత నిక్షేపాల (RDs)పై సంపాదించిన వడ్డీపై TDS మినహాయించబడదు.

సీనియర్ పౌరుల ప్రయోజనాలు: భారతీయ సీనియర్ పౌరులు (వయస్సు 60 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ) FD వడ్డీపై ప్రత్యేక పన్ను మినహాయింపును పొందుతారు. వారు ఏటా ₹50,000 వరకు FD వడ్డీని TDS మినహాయింపు లేకుండా సంపాదించవచ్చు.

స్థిర నిక్షేపాలపై పన్ను తగ్గించడానికి లేదా సేవ్ చేయడానికి మార్గాలు

FD వడ్డీ లేదా FD వడ్డీపై TDS పై పన్ను తగ్గించడానికి/సేవ్ చేయడానికి కొన్ని ముఖ్యమైన మార్గాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:

1. ఫారమ్ 15G/15H సమర్పించడం: మీ మొత్తం వార్షిక ఆదాయం ₹2.5 లక్షల కంటే తక్కువగా ఉంటే, ఫారమ్ 15G (నివాసితులు) లేదా ఫారమ్ 15H (సీనియర్ పౌరులు) మీ బ్యాంక్‌కు సమర్పించండి. ఇది TDS మినహాయింపును మినహాయిస్తుంది ఎందుకంటే మీ ఆదాయం పన్ను విధించదగిన పరిమితికి దిగువన ఉంటుంది.
2. తపాలా కార్యాలయం FDs పరిగణనలోకి తీసుకోవడం: బ్యాంకుల మాదిరిగా కాకుండా, తపాలా కార్యాలయం FDs సంపాదించిన వడ్డీపై TDS మినహాయించబడదు. మీ ప్రధాన ఆందోళన TDS నివారించడం అయితే ఇది సరళమైన ఎంపిక కావచ్చు.
3. పన్ను ప్రభావాలను అర్థం చేసుకోవడం (పన్ను సలహాదారుని సంప్రదించండి): FD పెట్టుబడులను కుటుంబ సభ్యుల మధ్య విభజించడం TDS మినహాయింపు కోసం ₹10,000 పరిమితికి దిగువన వ్యక్తిగత వడ్డీ ఆదాయాన్ని తీసుకురావచ్చు, ఆదాయ పన్ను చట్టంలోని "క్లబ్బింగ్ నిబంధనలు" గురించి తెలుసుకోండి. ఈ నిబంధనలు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం మీ ఆదాయాన్ని మీ జీవిత భాగస్వామి లేదా మైనర్ పిల్లలతో కలపవచ్చు. ఈ వ్యూహాన్ని ఉపయోగించే ముందు పన్ను సలహాదారుని సంప్రదించడం చాలా ముఖ్యం.
4. మీ FDs ను బ్యాంకులలో విస్తరించడం: మీ FD పెట్టుబడిని అనేక బ్యాంకులలో విభజించడం TDS ను నివారించడంలో మీకు సహాయపడవచ్చు. ప్రతి వ్యక్తిగత FD నుండి సంపాదించిన వడ్డీ ₹10,000 కంటే తక్కువగా ఉంటే, బ్యాంకులు TDS మినహాయించవు. అయితే, ఈ నిర్ణయం తీసుకునేటప్పుడు వివిధ బ్యాంకులు అందించే మొత్తం వడ్డీ రేట్లను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం నిర్ధారించుకోండి.
5. వ్యూహాత్మక FD సమయం: మీ FD పెట్టుబడిని సమయాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోండి. ఆర్థిక సంవత్సరం ముగింపుకు దగ్గరగా FDని ఉంచడం వడ్డీ ఆదాయాన్ని రెండు పన్ను సంవత్సరాలుగా పంపిణీ చేయవచ్చు. ఇది ఒక నిర్దిష్ట సంవత్సరానికి వడ్డీ మొత్తాన్ని ₹10,000 పరిమితికి దిగువన తగ్గించవచ్చు, తద్వారా TDS ను నివారించవచ్చు. మీ నిర్దిష్ట పరిస్థితి ఆధారంగా వ్యక్తిగత సలహాల కోసం పన్ను సలహాదారుని సంప్రదించండి.

స్థిర నిక్షేపంపై TDS గురించి తెలుసుకోవలసిన పాయింట్లు

మీ FDs పై TDS (మూలం వద్ద పన్ను మినహాయింపు) గురించి గుర్తుంచుకోవలసిన ముఖ్యమైన పాయింట్ల విభజన ఇక్కడ ఉంది:

1. TDS రిఫండ్లు: బ్యాంక్ మినహాయించిన TDS మీ పన్ను బాధ్యత కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, మీ ఆదాయ పన్ను ఫైలింగ్ సమయంలో మీరు రిఫండ్‌ను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.
2. పన్ను బాధ్యత: మీ ఆదాయం ఉన్నత పన్ను బ్రాకెట్ల (20% లేదా 30%) కింద వస్తే, మినహాయించిన TDS కు మించి అదనపు పన్ను చెల్లించవలసి ఉండవచ్చు. ఇది స్వీయ-మూల్యాంకన పన్ను ఫైలింగ్ సమయంలో చేయబడుతుంది.
3. TDS లెక్కింపు సమయం: బ్యాంకులు మీ FD పై సంపాదించిన వడ్డీపై TDS ను మినహాయిస్తాయి, FD పరిపక్వత చెందినప్పుడు కాదు. అంటే FD స్వయంగా తరువాత పరిపక్వత చెందినా, మీరు వడ్డీ ఆదాయంపై వార్షికంగా పన్ను చెల్లించవలసి ఉండవచ్చు.

సారాంశం

FD వడ్డీపై TDS యొక్క సంక్లిష్టతలను అర్థం చేసుకోవడం మీ స్థిర నిక్షేపాలను సమర్థవంతంగా నిర్వహించడానికి మరియు రాబడులను ఆప్టిమైజ్ చేయడానికి కీలకం. ఫారమ్ 15G/15H సమర్పించడం, తపాలా కార్యాలయం FDs పరిగణనలోకి తీసుకోవడం, పన్ను సలహాదారులను సంప్రదించడం, బ్యాంకులలో FDs ను విస్తరించడం మరియు వ్యూహాత్మకంగా మీ FDs ను సమయం చేయడం వంటి ఎంపికలను ఉపయోగించడం ద్వారా మీరు అనవసరమైన TDS మినహాయింపులను తగ్గించవచ్చు లేదా నివారించవచ్చు మరియు మీ ఆదాయాన్ని పెంచవచ్చు. గుర్తుంచుకోండి, సాధారణ FDs పన్ను మినహాయింపు పొందవు, కానీ ELSS నిధుల వంటి పన్ను-సేవింగ్ పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టడం గణనీయమైన పన్ను ప్రయోజనాలను అందించగలదు. ఎక్కువ రాబడులను లక్ష్యంగా చేసుకుంటూ పన్నులను ఆదా చేయడానికి ELSS నిధులలో పెట్టుబడి పెట్టడం పరిగణనలోకి తీసుకోండి. ఈ తెలివైన చర్య సెక్షన్ 80C కింద పన్ను ఆదా చేయడంలో మాత్రమే సహాయపడదు, దీర్ఘకాలిక సంపద సృష్టికి కూడా సహకరిస్తుంది. Angel One తో మీ డీమాట్ ఖాతాను తెరవండి మరియు ELSS నిధులలో పెట్టుబడి పెట్టడం ప్రారంభించండి.