ગુજરાતીતમારી એફડીની કમાણી પર તમારે કેટલું ટીડીએસ ચૂકવવું જોઈએ તે વિશે શું તમે ચિંતિત છો? નીચેના લેખ વાંચીને એફડી પર ટીડીએસ અંગે યોગ્ય સમજણ કેળવવામાં આવી છે, વધુ સારી રીતે તૈયાર રહો!
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (એફડી) તમારી બચત માટે સલામત આશ્રય આપે છે, પરંતુ એક પાસું છે કે જે ક્યારેક મૂંઝવણનું કારણ બની શકે છેઃ સ્રોત પર કર કપાત (ટીડીએસ). આ લેખ એફડી વ્યાજ પર ટીડીએસની જટિલતાને અવાંછિત કરશે, જે તમને સમજવામાં મદદ કરે છે કે તમારી બેંક દ્વારા ક્યારે અને કેટલો કર કાપવામાં આવે છે.
અમે વર્તમાન ટીડીએસ મર્યાદા, તમારા પાન કાર્ડનું મહત્વ અને વરિષ્ઠ નાગરિકોને કેવી રીતે લાભ થાય છે તે તે અંગે વ્યાપક ચર્ચા કરશું. શું તમે સંભવિત ગણતરીથી ચિંતા અનુભવો છો? ચિંતા ન કરો, અમે તમને ઑનલાઇન ટીડીએસ વ્યાજ કેલ્ક્યુલેટર અંગે માહિતી આપશું જે પ્રક્રિયાને સરળ બનાવી શકે છે. શું તમે અનુભવી રોકાણકાર છો અથવા હમણાં જ શરૂઆત કરી છે, આ માર્ગદર્શિકા તમને એફડી વ્યાજ પર ટીડીએસ નેવિગેટ કરવા અને તમારા વળતરને મહત્તમ કરવા માટે માહિતી સાથે સજ્જ કરશે.
ટીડીએસ કપાતના પ્રકારો વિશે પણ વધુ વાંચો
એફડી વ્યાજ પર ટીડીએસ
તમે જે એફડી વ્યાજ કમાવો છો તેના પર ટૅક્સનું વિવરણ અહીં આપેલ છે:
- ટેક્સ બ્રેકેટ્સઃ તમારી એફડી પર મળેલા વ્યાજ પર તમારા આવકવેરા સ્લેબ મુજબ કર લાદવામાં આવે છે. ઉદાહરણ તરીકે જો તમારી કુલ વાર્ષિક આવક રૂપિયા 10 લાખ છે અને તમે 30% ટેક્સ બ્રેકેટ હેઠળ આવો છો તો તમારા રૂપિયા1 લાખ એફડી વ્યાજ પર કર રૂપિયા31,200 (30% કર દર અને 0.4% સેસને ધ્યાનમાં રાખીને) હશે.
- એફડીના વ્યાજ પર ટીડીએસ: જો કોઈ ચોક્કસ મર્યાદાથી વધુ હોય તો બેંકો એફડીના વ્યાજ પર ટીડીએસ (સ્રોત પર કપાત કરવામાં આવેલ ટેક્સ) કાપે છે. નાણાકીય વર્ષ 2024-25 (નાણાકીય 2024-25) માટે ટીડીએસ મર્યાદા વાર્ષિક રૂપિયા 40,000 છે. તેનો અર્થ એ છે કે જો વર્ષ માટે તમારું કુલ એફડી વ્યાજ રૂપિયા 40,000,થી ઓછું હોય, તો કોઈ ટીડીએસ કાપવામાં આવશે નહીં.
- પાન કાર્ડનું મહત્વઃ બેંકને તમારું પાન કાર્ડ પ્રદાન કરવાથી ટીડીએસનો યોગ્ય દર લાગુ થાય છે. જો તમે તમારું પાન સબમિટ ન કરો, તો ટીડીએસ રેટ આપોઆપ 20% સુધી વધે છે.
| ચૂકવેલ અથવા ચૂકવવાપાત્ર વ્યાજ | થ્રેશહોલ્ડ મર્યાદા | રુચિનો પ્રકાર | |
| પ્રાપ્તકર્તા એક વરિષ્ઠ નાગરિક છે | પ્રાપ્તકર્તા કોઈ અન્ય વ્યક્તિ છે | ||
| બિઝનેસમાં સંલગ્ન સહકારી | 50,000 | 40,000 | ટાઇમ ડિપોઝિટ પર વ્યાજ |
| બેંકિંગ બિઝનેસમાં સંલગ્ન સહકારી | 50,000 | 40,000 | અન્ય કોઈ રુચિ |
| પ્રાથમિક કૃષિ ધિરાણ સોસાયટી | 50,000 | 40,000 | કોઈપણ વ્યાજ |
| કો-ઓપ. લેન્ડ મોર્ગેજ બેંક | 50,000 | 40,000 | કોઈપણ વ્યાજ |
| કો-ઓપ. જમીન વિકાસ બેંક | 50,000 | 40,000 | કોઈપણ વ્યાજ |
વિવિધ એફડી પ્રકારો પર ટીડીએસ અને ટૅક્સને સમજવું
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (એફડી) પર મળતું વ્યાજ તમારા રહેઠાણની સ્થિતિ અને એફડીના પ્રકારના આધારે કરને આધિન હોઈ શકે છે.
એનઆરઓ (બિન-નિવાસી સામાન્ય) એફડી: આ એફડી પર વ્યાજ 30% ટીડીએસ દર લાગુ થાય છે.
એનઆરઇ (બિન-નિવાસી બાહ્ય) અને એફસીએનઆર (વિદેશી ચલણ બિન-નિવાસી નાગરિક) એફડી: આ એફડી કરમુક્ત છે, એટલે કે કોઈ ટીડીએસ કાપવામાં આવતો નથી.
પોસ્ટ ઓફિસ એફડી: પોસ્ટ ઓફિસમાં રહેલી એફડી અથવા રિકરિંગ ડિપોઝિટ (આરડી) પર મળતા વ્યાજ પર કોઈ ટીડીએસ કાપવામાં આવતું નથી.
વરિષ્ઠ નાગરિક લાભોઃ ભારતીય વરિષ્ઠ નાગરિકો (60 વર્ષ અને તેનાથી વધુ ઉંમરના) એફડી વ્યાજ પર વિશેષ કર મુક્તિનો આનંદ માણે છે. તેઓ કોઈ પણ ટીડીએસ કપાત વિના એફડી વ્યાજમાં વાર્ષિક રૂપિયા 50,000 રૂપિયા સુધીની કમાણી કરી શકે છે.
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર ટૅક્સ ઘટાડવાની અથવા બચાવવાની રીતો
એફડીના વ્યાજ પર ટૅક્સ અથવા એફડીના વ્યાજ પર ટીડીએસ ઘટાડવાની/બચાવવાની કેટલીક મુખ્ય રીતો અહીં આપેલ છે:
- ફોર્મ 15જી/15એચ: જો તમારી કુલ વાર્ષિક આવક રૂપિયા 2.5 લાખથી ઓછી હોય, તો ફોર્મ 15જી (નિવાસીઓ) અથવા ફોર્મ 15એચ (વરિષ્ઠ નાગરિકો) તમારી બેંકમાં સબમિટ કરો. તમારી આવક કરપાત્ર મર્યાદાથી નીચે આવે છે તેથી આ ટીડીએસ કપાતને મુક્તિ આપે છે.
- પોસ્ટ ઓફિસની એફડીને ધ્યાનમાં રાખીને: બેંકોની જેમ, પોસ્ટ ઓફિસની એફડી પર મળતા વ્યાજ પર ટીડીએસ કાપવામાં આવતો નથી. જો તમારી પ્રાથમિક ચિંતા ટીડીએસ ટાળી રહી છે તો આ એક સરળ વિકલ્પ હોઈ શકે છે.
- કરવેરાની અસરોને સમજવું (કર સલાહકારની સલાહ લો): પરિવારના સભ્યોમાં એફડી રોકાણોને વિભાજિત કરતી વખતે ટીડીએસ કપાત માટે રૂપિયા 10,000 થ્રેશહોલ્ડથી ઓછી વ્યક્તિગત વ્યાજની આવક લાવી શકે છે, આવકવેરા અધિનિયમમાં "ક્લબિંગ જોગવાઈ" વિશે જાગૃત રહો. આ જોગવાઈ તમારી આવકને કર હેતુઓ માટે તમારા જીવનસાથી અથવા નાના બાળકો સાથે ભેગી કરી શકે છે. આ વ્યૂહરચનાનો ઉપયોગ કરતા પહેલાં કર સલાહકારની સલાહ લેવી મહત્વપૂર્ણ છે.
- તમારી એફડીને બેંકોમાં ફેલાવોઃ તમારી એફડીના રોકાણને બહુવિધ બેંકોમાં વિભાજિત કરવાથી તમને ટીડીએસ ટાળવામાં મદદ મળી શકે છે. જો દરેક વ્યક્તિગત એફડીમાંથી મળતું વ્યાજ રૂપિયા 10,000, રૂપિયાથી ઓછું રહે છે, તો બેંકો ટીડીએસ કાપશે નહીં. જો કે, આ નિર્ણય લેતી વખતે વિવિધ બેંકો દ્વારા ઓફર કરવામાં આવતા એકંદર વ્યાજ દરોને ધ્યાનમાં લો.
- વ્યૂહાત્મક એફડી સમયઃ તમારી એફડી રોકાણના સમયને ધ્યાનમાં લો. નાણાકીય વર્ષના અંતની નજીક એફડી મૂકવાથી બે કર વર્ષમાં વ્યાજની આવકનું વિતરણ થઈ શકે છે. આ સંભવિત રીતે રૂપિયા 10,000 મર્યાદાથી નીચેના ચોક્કસ વર્ષ માટે વ્યાજની રકમ ઓછી કરી શકે છે, જેથી ટીડીએસ ટાળી શકાય. યાદ રાખો તમારી ચોક્કસ પરિસ્થિતિના આધારે વ્યક્તિગત સલાહ માટે કર સલાહકારની સલાહ લો.
ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર ટીડીએસ વિશે જાણવા જેવા મુદ્દાઓ
તમારી એફડી પર ટીડીએસ (સ્રોત પર કપાત કરેલ ટૅક્સ) વિશે યાદ રાખવા માટેના મુખ્ય મુદ્દાનું વિવરણ અહીં આપેલ છે:
- ટીડીએસ રિફંડઃ જો બેંક દ્વારા કપાત કરવામાં આવેલી ટીડીએસ તમારી કર જવાબદારી કરતાં વધુ હોય, તો તમે તમારી આવકવેરા ફાઇલિંગ દરમિયાન રિફંડનો દાવો કરી શકો છો.
- કર જવાબદારીઃ જો તમારી આવક ઉચ્ચ ટેક્સ બ્રેકેટ (20% અથવા 30%) હેઠળ આવે છે તો તમારે કપાત કરેલા ટીડીએસથી વધારાના કર ચૂકવવાની જરૂર પડી શકે છે. આ સ્વ-મૂલ્યાંકન કર ફાઇલિંગ દરમિયાન કરવામાં આવે છે.
- ટીડીએસની ગણતરીનો સમયઃ બેંકો તમારી એફડી પર કમાયેલ વ્યાજ પર ટીડીએસ કાપે છે, જ્યારે એફડી મેચ્યોર થાય ત્યારે જરૂરી નથી. આનો અર્થ એ છે કે તમારે વ્યાજની આવક પર વાર્ષિક કર ચૂકવવો પડી શકે છે, પછી ભલે એફડી પછીથી પરિપક્વ થાય.
ટીડીએસ રિટર્ન કેવી રીતે ફાઇલ કરવું તે વિશે વધુ વાંચો?
સંક્ષિપ્તમાં માહિતી
તમારી ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટને કાર્યક્ષમ રીતે મેનેજ કરવા અને રિટર્નને ઑપ્ટિમાઇઝ કરવા માટે એફડી વ્યાજ પર ટીડીએસની જટિલતાઓને સમજવી મહત્વપૂર્ણ છે. ફોર્મ 15જી/15એચ સબમિટ કરવા જેવા વિકલ્પોનો લાભ લઈને, પોસ્ટ ઓફિસ એફડી, ટેક્સ એડવાઇઝરની સલાહ, બેંકોમાં એફડી ફેલાવવા અને વ્યૂહાત્મક રીતે તમારી એફડીને સમય આપીને તમે બિનજરૂરી ટીડીએસ કપાતને ઘટાડી અથવા ટાળી શકો છો અને સંભવિત રીતે તમારી આવકમાં વધારો કરી શકો છો.
યાદ રાખો નિયમિત એફડી કર-કપાતપાત્ર નથી, પરંતુ ઇએલએસએસ ફંડ જેવી ટેક્સ-સેવિંગ સ્કીમમાં રોકાણ કરવાથી નોંધપાત્ર કર લાભો મળી શકે છે. વધુ વળતર મેળવવા માટે ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ કરવાનું વિચારી શકાય છે. આ સ્માર્ટ પગલું ફક્ત કલમ 80સી હેઠળ કર બચતમાં મદદ કરતું નથી પરંતુ તમારા લાંબા ગાળાની સંપત્તિ નિર્માણમાં પણ ફાળો આપે છે. આજે એન્જલ વન સાથે તમારું ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલો અને ઇએલએસએસ ફંડમાં રોકાણ શરૂ કરો.