विविध सोन्याच्या गुंतवणूकीवर कर

सोन्याची गुंतवणूक ही सर्वात विश्वसनीय प्रकारची गुंतवणूक आहे. हे वेगवेगळे केले जाऊ शकते, ज्यामध्ये प्रत्यक्ष सोने, डिजिटल गोल्ड, गोल्ड डेरिव्हेटिव्ह किंवा पेपर गोल्डमध्ये गुंतवणुकीचा समाविष्ट आहे. या प्रत्येक सोन्याच्या गुंतवणुकीमध्ये, कर आकारणी परतावा भिन्न असतो ज्यांनी प्रत्यक्ष सोने घेतले आहे त्यांना डिजिटल सोन्यात गुंतवणूक करणाऱ्यांपेक्षा भिन्न कर दायित्वांना सामोरे जावे लागते.

सोन्याच्या गुंतवणूकीचे प्रकार

वर नमूद केल्याप्रमाणे, सोन्यामध्ये गुंतवणूक करण्याचे चार मार्ग आहेत.

भौतिक सोने: भौतिक सोन्यात गुंतवणूक करणे वयोगटासाठी मानक आहे. येथे, तुम्ही दागिने, बार किंवा नाण्यांच्या रूपात सोने मिळवता. या ठिकाणी ते सुरक्षित ठेवण्याची जबाबदारी तुमची आहे.

डिजिटल गोल्ड: हे विविध ऑनलाईन ऍप्लिकेशन्स किंवा वेबसाईटद्वारे डिजिटल स्वरूपात सोन्याची गुंतवणूक आहे. येथे, विक्रेता तुम्ही गुंतवलेले सोने सुरक्षित करतो.

व्युत्पन्न करार: सोप्या भाषेत, व्युत्पन्न करार म्हणजे एक वस्तू म्हणून सोन्याची गुंतवणूक. त्यांचे स्वतःचे कर नियम आहेत आणि कंपन्यांना या ऑफर मिळतात.

कागदी सोने: कागदावर, तुमच्याकडे विशिष्ट प्रमाणात सोने आहे, परंतु अक्षरार्थ नाही. पेपर गोल्ड इन्व्हेस्टमेंटमध्ये सोव्हरेन गोल्ड बाँड्स (एसजीबी), म्युच्युअल फंड आणि एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) यांचा समावेश होतो.

भौतिक सोन्यावर कर आकारणी

प्रत्यक्ष सोन्याच्या विक्रीवर लाभांच्या मर्यादेवर आधारित कर आकारला जातो, जसे अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन भांडवली नफ्या. अल्प-मुदतीच्या भांडवली नफ्यासाठी गुंतवणूकदाराला त्यांची खरेदी केल्यापासून 36 महिन्यांच्या आत मालमत्ता विक्री करणे आवश्यक आहे. परतावा हा तीन वर्षांनी दीर्घकालीन भांडवली नफा असतो. याव्यतिरिक्त, अल्पकालीन भांडवली नफ्यासाठी सोन्याच्या विक्रीतून मिळणारा नफा गुंतवणूकदाराच्या वार्षिक उत्पन्नात जोडला जातो आणि त्यांच्या लागू आयकर दराने कर आकारला जातो.

दीर्घकालीन भांडवली नफ्याच्या स्थितीत, गुंतवणूकदारांना करांमध्ये नफ्याच्या 20%, अधिक कोणत्याही अधिभार, तसेच इंडेक्सेशन फायद्यांसह 4% उपकर भरणे आवश्यक आहे. वास्तविक सोने खरेदी करताना, वस्तू आणि सेवा कर (GST) देखील लागू होतो.

डिजिटल सोन्यावर कर आकारणी

डिजिटल सोन्याच्या गुंतवणुकीवर नफ्याबाबत भौतिक सोन्याप्रमाणेच कर लावला जातो. डिजिटल गोल्ड ही सर्वात अलीकडील इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजी आहे जी अलीकडेच लोकप्रियता मिळवली आहे, विशेषत: तरुणांमध्ये. रुपये ही डिजिटल गोल्ड इन्व्हेस्टमेंटसाठी किमान रक्कम आहे. डिजिटल गोल्डकडून दीर्घकालीन कॅपिटल लाभ 20% कर दराच्या तसेच 4% उपकर आणि अधिभाराच्या अधीन आहेत. 36 महिन्यांपेक्षा कमी कालावधीसाठी ठेवलेल्या डिजिटल सोन्यावरील रिटर्नवर थेट कर आकारला जात नाही. जर गुंतवणूकदारांना चार किंवा पाच वर्षांनंतर डिजिटल गोल्ड हार्ड कॅशमध्ये रूपांतरित करायचे असेल तर त्यांना हे शुल्क भरावे लागेल. तथापि, गुंतवणूकदाराने भरावयाच्या टॅक्सची रक्कम निर्धारित करण्यासाठी, आम्ही डिजिटल गोल्डचा मालकी कालावधी विचारात घेणे आवश्यक आहे.

व्युत्पन्न करारांवर कर

काही व्युत्पन्न करारांमध्ये सोन्याचा वस्तू म्हणून समावेश होतो. या वस्तूंवर वेगळ्या पद्धतीने कर आकारला जातो आणि त्या प्रामुख्याने कंपन्यांसाठी उपलब्ध असतात. जेव्हा कंपनीचा संपूर्ण वार्षिक महसूल ₹2 कोटीपेक्षा कमी असेल, तेव्हा नफ्यापैकी 6% कर आकारला जातो. व्युत्पन्न करारांवरील कर आकारणीचा दावा कंपनीचे उत्पन्न म्हणून केला जाऊ शकतो, ज्यामुळे अशा व्यवहारांशी संबंधित कर भार कमी होतो. प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 44AD अंतर्गत फायद्यांचा वापर करण्यासाठी, तुम्ही तुमच्या कंपनीच्या वित्ताबाबत लक्षणीय नोंदी ठेवणे आवश्यक आहे.

कागदी सोन्यावर कर

जर तुम्ही म्युच्युअल फंड किंवा ईटीएफ मार्फत सोने खरेदी केले तर दीर्घकालीन कॅपिटल गेन कर 20% + 4% कमी आहेत.

अल्पकालीन गुंतवणूकदार (ज्यांनी 36 महिन्यांपेक्षा कमी कालावधीसाठी त्यांची गुंतवणूक केली आहे) त्यांच्या नफ्यावर प्रत्यक्ष कर आकारला जाणार नाही. तथापि, टॅक्सचे मूल्यांकन करण्यासाठी, या उत्पन्नासह त्यांच्या इतर उत्पन्नांमध्ये सहभागी व्हा आणि योग्य स्लॅबनुसार टॅक्स आकारला जातो. या प्रकारची कर आकारणी भौतिक सोन्याच्या गुंतवणुकीसारखीच आहे.

जर तुम्ही एसजीबीमध्ये इन्व्हेस्ट केले तर तुम्हाला प्रत्येक वर्षी रिटर्नमध्ये 2.5% प्राप्त होईल. व्याज उत्पन्नाचे इतर प्रकार म्हणून वर्गीकृत केले जाते आणि ते योग्यरित्या कर आकारले जातात. आठ वर्षांसाठी SGB मध्ये इन्व्हेस्टमेंट केल्यानंतर तुम्ही केलेले कोणतेही नफा टॅक्स-फ्री आहेत. लक्षात घेण्यासाठी आणखी एक आवश्यक बाब म्हणजे अकाली पैसे काढल्याच्या स्थितीत, विविध कर दर एसजीबी रिटर्नसाठी लागू होतात. बहुतांश एसजीबी उत्पादनांकडे 5-वर्षाचा लॉक-इन कालावधी आहे. जर तुम्ही यावेळी आणि मॅच्युरिटीपर्यंत पोहोचण्यापूर्वी मालमत्ता विकल्यास अशा व्यवहारांमधील सर्व नफा दीर्घकालीन भांडवली नफा (20 टक्के कर + 4% उपकर + अधिभार) म्हणून समजला जातो.

निष्कर्ष

सोने ही अवलंबून असणारी गुंतवणूक आहे परंतु जोखीम-मुक्त नाही. तुम्ही गुंतवणूक केलेल्या सोन्याच्या प्रकारावर आधारित, सोन्याच्या गुंतवणुकीमधील कर भिन्न आहे. तथापि, प्रत्यक्ष सोन्यावरील कर सोन्याच्या इतर गुंतवणुकीच्या पद्धतींप्रमाणेच असतो.
कमोडिटीज व्यवहार (Commodities Trading) मुळे तुम्हाला सोने (Gold), चांदी (Silver), कच्चे तेल (Crude Oil), नैसर्गिक वायू (Natural Gas) आणि कृषी उत्पादने (Agricultural Products) यांसारख्या भौतिक वस्तूंमध्ये एमसीएक्स (MCX) आणि एनसीडीईएक्स (NCDEX) सारख्या एक्स्चेंजेसद्वारे गुंतवणूक करता येते. यामुळे गुंतवणूक मालमत्तेचे विविधीकरण (Portfolio Diversification), महागाईविरुद्ध संरक्षण (Hedging Against Inflation) आणि जागतिक किमतीतील प्रवाहांचा (Global Price Trends) लाभ मिळतो. एंजल वन (Angel One) सोबत तुम्ही एकाच ट्रेडिंग खाते (Trading Account) द्वारे फ्युचर्स आणि ऑप्शन्स करारांमधून (Futures and Options Contracts) सहजपणे कमोडिटीज व्यवहार (Commodities Trading) करू शकता. आमचे व्यासपीठ (Platform) थेट कमोडिटी किमती (Live Commodity Prices), सखोल संशोधन (In-Depth Research) आणि शैक्षणिक साधने (Educational Resources) प्रदान करते, ज्यामुळे तुम्हाला धातू (Metals), ऊर्जा (Energy) आणि कृषी-कमोडिटी बाजारपेठेची (Agri-Commodity Markets) कार्यपद्धती समजून घेण्यास मदत होते.