ટૅક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો શું છે?

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો દેશના જીડીપીની ટકાવારીને કર એટલે કે ટેક્સ તરીકે એકત્રિત કરે છે. તે સૌથી વધુ ઉપયોગમાં લેવાતા મેટ્રિક્સ પૈકીનું એક છે અને તે રાષ્ટ્રના નાણાકીય સ્વાસ્થ્ય અને આવક કાર્યક્ષમતાને માપવા માટે સક્ષમ છે. 

વિશ્વભરના દેશો તેમની સરહદોમાં ઉત્પાદિત અને વેચાયેલી તેમના નાગરિકો અથવા માલ અને સેવાઓની આવક પર કર લાવીને આવક સર્જન કરે છે. હકીકતમાં પ્રત્યક્ષ અને પરોક્ષ કર બંને દેશના આવક પ્રવાહનો મુખ્ય ભાગ છે. 

અર્થશાસ્ત્રીઓ ઘણીવાર તેના નાણાકીય સ્વાસ્થ્ય અને આર્થિક સ્થિરતા વિશે જાણકારી મેળવવા માટે દેશની કર આવકની તપાસ કરે છે. જો કે એકત્રિત કરેલા કરનું પ્રમાણ રકમ માપવી હંમેશા સંપૂર્ણ ચિત્ર આપતું નથી. આ જ કારણ છે કે તેઓ ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોનો ઉપયોગ કરે છે. તે એક અનન્ય મેટ્રિક છે જે મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે કે સરકાર તેની કામગીરી અને વિકાસલક્ષી લક્ષ્યાંકોને ભંડોળ પૂરું પાડવા માટે તેની આવક કેટલી અસરકારક રીતે એકત્રિત કરે છે. 

આ વ્યાપક માર્ગદર્શિકામાં, અમે ટૅક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોની વિગતવાર જાણ કરીશું, તેના મહત્વને સમજીશું અને આ મેટ્રિકને અસર કરતા વિવિધ પરિબળો વિશે જાણ કરીશું.  

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોનો અર્થ  

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો એ એક મેટ્રિક છે જે દેશના કુલ ઘરેલુ ઉત્પાદન (જીડીપી) ની ટકાવારી દર્શાવે છે જે કરવેરાની વસૂલાત દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવે છે. ઉદાહરણ તરીકે જો ટેક્સ–જીડીપી રેશિયો 25% છે તો તેનો અર્થ એ છે કે દેશના જીડીપીના 25% કર દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવે છે. 

તેનો ઉપયોગ અર્થશાસ્ત્રીઓ અને વિશ્લેષકો દ્વારા કર એકત્રિત કરવામાં સરકારની કાર્યક્ષમતા નક્કી કરવા માટે વ્યાપકપણે થાય છે. ઉચ્ચ ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોને ઘણીવાર અનુકૂળ ગણવામાં આવે છે કારણ કે તે કર સંગ્રહમાં ઉચ્ચસ્તરની કાર્યક્ષમતા અને વ્યાપક કર આધાર સૂચવે છે. દરમિયાન નીચા ટેક્સ–જીડીપી રેશિયો કર વહીવટમાં બિનકાર્યક્ષમતા અથવા સાંકડી કર આધારને સંકેત આપે છે. 

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોની ગણતરી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે? 

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોની ગણતરી નીચેના ગાણિતિક સૂત્રની મદદથી કરી શકાય છે.  

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો = (કુલ કર આવક ÷ કુલ ઘરેલુ ઉત્પાદન) × 100 

હવે ચાલો સમજીએ કે કેવી રીતે ટેક્સ–જીડીપી રેશિયોની ગણતરી કરવામાં આવે છે, ઉદાહરણની મદદથી.  

ધારો કે બે દેશો છે: દેશ એ અને દેશ બી. દેશ એ લગભગ 13.57 લાખ કરોડની કુલ કર આવક પેદા કરે છે, જ્યારે દેશ બી કુલ 10.21 લાખ કરોડ રૂપિયાની કર આવક પેદા કરે છે. 

શરૂઆતમાં, એવું લાગી શકે છે કે દેશ એ એ દેશ બી ની તુલનામાં વધુ સારી અને વધુ વિકસિત અર્થતંત્ર છે. તે ફક્ત એકત્રિત કરની રકમ જોવાથી હંમેશા એક વ્યાપક ચિત્ર પૂરો પાડશે નહીં. 

સદભાગ્યે દેશ દ્વારા ટેક્સ–જીડીપી રેશિયોની ગણતરી કરીને બે દેશો વચ્ચે વધુ સારી તુલના લાવી શકીએ છીએ. હવે ધારો કે દેશ એ નો જીડીપી લગભગ 190 લાખ કરોડ છે અને દેશ બી નો જીડીપી લગભગ 110 લાખ કરોડ છે. 

ઉપરોક્ત ગાણિતિક સૂત્રનો ઉપયોગ કરીને, અમે દેશ દ્વારા ટેક્સ–જીડીપી રેશિયો પર પહોંચી શકીએ છીએ.  

દેશનો ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો એ = 7.14% [(રૂપિયા 13.57 લાખ કરોડ ÷ રૂપિયા 190 લાખ કરોડ) × 100] 

દેશ બીનો ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો = 9.28% [(રૂપિયા 10.21 લાખ કરોડ ÷ રૂપિયા 110 લાખ કરોડ) × 100] 

દેશ બી, ઉચ્ચ કર–જીડીપી રેશિયો સાથે, દેશ એ કરતાં વધુ અનુકૂળ લાગે છે. તેનું કારણ એ છે કે દેશ બીના જીડીપીના 9.28% કર દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવે છે, જે દેશ એ કરતાં વધુ સારા કર વહીવટને સૂચવે છે, જે કર દ્વારા તેના જીડીપીના માત્ર 7.14% એકત્રિત કરે છે.  

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોનું મહત્વ 

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો અર્થશાસ્ત્રમાં સૌથી નોંધપાત્ર અને વ્યાપક રીતે ઉપયોગમાં લેવાતા મેટ્રિક્સ પૈકી એક છે. અહીં આ મેટ્રિકના મહત્વનું ઝડપી વિવરણ છે. 

• આવક પેદા કરવા માટે ઉપયોગી  

ટેક્સ–જીડીપી રેશિયો એ ટેક્સ રેવન્યુનું સૂચક છે જે એક રાષ્ટ્ર દ્વારા પેદા થાય છે. ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો ઊંચો છે જે સૂચવે છે કે સરકારની ટેક્સ મશીનરી આવક પેદા કરવા માટે અસરકારક છે. તેનો અર્થ એ પણ છે કે તે આરોગ્યસંભાળ, શિક્ષણ અને ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર જેવી મહત્વપૂર્ણ જાહેર સેવામાં રોકાણ કરવાની નાણાકીય ક્ષમતા ધરાવે છે. 

• આર્થિક વિકાસને સૂચવો  

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો પણ આર્થિક વિકાસના સૂચક તરીકે કાર્ય કરે છે. નીચા ગુણોત્તર ધરાવતા દેશોની તુલનામાં ઉચ્ચ ગુણોત્તર ધરાવતા દેશોને ઘણીવાર આર્થિક રીતે સારી રીતે વિકસિત ગણવામાં આવે છે. 

• દેવુંને અસરકારક રીતે મેનેજ કરવાની ક્ષમતાને દર્શાવે છે  

રાષ્ટ્રો કે જે તેમના કુલ ઘરેલુ ઉત્પાદનની નોંધપાત્ર ઊંચી ટકાવારી એકત્રિત કરે છે કારણ કે કર તેમની ભંડોળની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરવા માટે ઓછું ઉધાર લે છે. ઓછું દેવું વધુ સારી રીતે દેવાનું વ્યવસ્થાપન અને ઓછા આર્થિક બોજ તરફ દોરી જાય છે. દરમિયાન નીચા ટેક્સ–જીડીપી રેશિયો ધરાવતા દેશોએ તેમની ભંડોળની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરવા માટે લોનનો આશ્રય લેવો પડી શકે છે. 

• આંતરરાષ્ટ્રીય તુલનાઓને સક્ષમ કરે છે 

વિવિધ નીતિઓ, આર્થિક માળખા અને પાલનના સ્તરોને કારણે, બે જુદા જુદા રાષ્ટ્રોના નાણાકીય આરોગ્ય અને કર આવકની સરખામણી હંમેશા સચોટ પરિણામો આપી શકતા નથી. દેશ દ્વારા ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો પ્રમાણભૂત મેટ્રિક હોવાથી, તે આ અંતરને દૂર કરવામાં મદદ કરી શકે છે. 

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોને અસર કરતા પરિબળો 

દેશના કર–થી–જીડીપી ગુણોત્તર વિશાળ પરિબળો દ્વારા પ્રભાવિત થાય છે. મેટ્રિકને યોગ્ય રીતે અર્થઘટન કરવા માટે તેઓ શું છે તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. તો ચાલો આ ગુણોત્તરને અસર કરતા વિવિધ પરિબળો પર સંક્ષિપ્ત નજર કરીએ. 

• ટૅક્સ પૉલિસી  

પ્રગતિશીલ કર પ્રણાલી અને અસરકારક કર કાયદા કર–જીડીપી ગુણોત્તર વધારી શકે છે, જ્યારે પ્રતિબંધક પ્રણાલીઓ આવક સંગ્રહને મર્યાદિત કરી શકે છે. 

• કર પાલન અને વહીવટ 

એવા દેશો કે જ્યાં કરચોરી અને લેક્સ ટેક્સ વહીવટ અથવા પાલનનું ઉચ્ચ સ્તર છે તે નોંધપાત્ર રીતે ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયોથી પીડાઈ શકે છે. બીજી બાજુ એક મજબૂત ટેક્સ એડમિનિસ્ટ્રેશન સિસ્ટમ અને કર ચૂકવવાની નાગરિકોની ઇચ્છા વધુ સારી પાલન અને વધુ સારા ટેક્સ–જીડીપી રેશિયોને સુનિશ્ચિત કરે છે. 

• આર્થિક માળખું 

ઉચ્ચ સ્તરના ઔદ્યોગિકીકરણ અને વિકસિત અર્થતંત્રો ધરાવતા દેશો કૃષિ અર્થતંત્રો ધરાવતા દેશોની તુલનામાં ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો વધારે હોય છે, જેમાં ઘણીવાર મોટા અનૌપચારિક ક્ષેત્રો હોય છે. 

• બાહ્ય પરિબળો 

ઘણા કિસ્સામાં દેશનો ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો સીધા બાહ્ય પરિબળો દ્વારા પ્રભાવિત થાય છે. આ પરિબળોમાં વૈશ્વિક આર્થિક વલણો, વેપાર નીતિઓ અને આંતરરાષ્ટ્રીય કર સંધિઓનો સમાવેશ થાય છે. અનુકૂળ બાહ્ય પરિબળો ઉચ્ચ ગુણોત્તર તરફ દોરી શકે છે, જ્યારે પ્રતિકૂળ પરિબળો નીચા ગુણોત્તર તરફ દોરી શકે છે. 

સંક્ષિપ્તમાં માહિતી 

આ સાથે, તમારે હવે ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો અને રાષ્ટ્રની નાણાકીય શક્તિ નક્કી કરવામાં તેની મુખ્ય ભૂમિકા વિશે જાગૃત રહેવું જોઈએ. તે એક મહત્વપૂર્ણ મેટ્રિક્સ છે જે અર્થશાસ્ત્રીઓ અને વિશ્લેષકો વિવિધ રાષ્ટ્રોની આર્થિક પ્રાથમિકતાઓ અને શાસનની ગુણવત્તાની તુલના કરવા માટે ઉપયોગ કરે છે. 

હવે, જોકે ઉચ્ચ ટેક્સ–જીડીપી રેશિયોને ઘણીવાર પસંદ કરવામાં આવે છે કારણ કે તે મજબૂત આવક પેદા કરવા અને નાણાકીય સ્વાસ્થ્યનું સૂચક છે, પરંતુ કરદાતાઓને ઓવરબર્ડનિંગ ટાળવા માટે સંતુલન જાળવવું જરૂરી છે.  

FAQs 

ટેક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે?

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો એક મહત્વપૂર્ણ મેટ્રિક છે જે આવક સંગ્રહમાં સરકારની કાર્યક્ષમતા અને જાહેર સેવાને ભંડોળ આપવાની તેની ક્ષમતાનું મૂલ્યાંકન કરવામાં મદદ કરે છે. 

ટેક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો શું છે?

જોકે કોઈ સાર્વત્રિક બેન્ચમાર્ક નથી ks મોટાભાગના અર્થશાસ્ત્રીઓ વિકાસ અને ગરીબી ઘટાડવા માટે 15% અથવા તેનાથી વધુના કર–જીડીપી રેશિયોને આદર્શ માને છે.

કયા દેશમાં ટૅક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો સૌથી વધુ છે?

વર્ષ 2023 સુધીમાં ફ્રાન્સ વિશ્વના તમામ દેશોમાં 43.8%નો સૌથી વધુ ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો ધરાવે છે. બીજી બાજુ, ડેનમાર્ક 43.4% ના કર–જીડીપી રેશિયો સાથે બીજું સૌથી વધુ હતું. 

ટેક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો અર્થતંત્રને કેવી રીતે અસર કરે છે?

ટેક્સ–ટુ–જીડીપી રેશિયો ઓછો છે, જે જાહેર સેવાઓ અને ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર પર સરકારી ખર્ચને મર્યાદિત કરીને આર્થિક વૃદ્ધિને ધીમો કરે છે. તે સરકારને વધુ ભંડોળ ઉધાર લેવા માટે પણ પ્રેરિત કરે છે, જેથી તેનો ઋણ ભાર વધે છે.

શું ટેક્સ-ટુ-જીડીપી રેશિયો વધુ સારો અર્થતંત્ર છે?

આ બાબત જરૂરી નથી. ગુણવત્તા અને કાર્યક્ષમતા કે જેની સાથે કર આવકનો ઉપયોગ કરવામાં આવે છે તે અર્થતંત્ર સારી રીતે કાર્ય કરે છે કે નહીં તે નક્કી કરવામાં સમાન રીતે મહત્વપૂર્ણ છે. વધુમાં ખૂબ ઊંચી કર–થી–જીડીપી રેશિયો ઓવર–ટેક્સેશન તરફ દોરી શકે છે અને પરિણામે રોકાણો અને વૃદ્ધિને સ્ટાઇફલ કરી શકે છે.