જો તમારા નોકરીદાતા ટીડીએસ કાપતા હોય તો ટૅક્સ રિફંડનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો?

સ્રોત પર ટેક્સ કપાત (ટીડીએસ) એ પ્રાથમિક કારણો પૈકી એક છે, જે તમારી હાથમાં આવતી સેલેરી તમારી કંપની (સીટીસી) કરતાં ઓછી હોઈ શકે છે. વર્ષ 1961ની આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 192 મુજબ, નોકરીદાતાએ તમના બેંક ખાતાંમાં ટ્રાન્સફર કરતા પહેલાં કર્મચારીના પગારમાંથી ટીડીએસની કપાત કરવી આવશ્યક છે.

જો તમે વિચારો છો કે તમારા નોકરીદાતાએ ટીડીએસ કાપ્યા પછી ટૅક્સ રિફંડનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો. હજારો લોકો ટીડીએસ રિફંડ મેળવવા અને પ્રક્રિયાને સુવ્યવસ્થિત કરવા પર સતત તપાસ કરતા રહે છે. તમારી તમામ સમસ્યાનું સમાધાન કરવા માટે એન્જલ વ્યક્તિએ આ વ્યાપક માર્ગદર્શિકા તૈયાર કરી છે.

ટીડીએસ રિફંડ શું છે?

ટીડીએસ અથવા સ્ત્રોત પર કર કપાત, નોકરીદાતાએ અગ્રિમ કર ચુકવણીના ભાગરૂપે કર્મચારીઓના પગારમાંથી અગાઉથી કપાત કરે છે. જો કે, કેટલીકવાર કપાત કરવામાં આવેલી રકમ વ્યક્તિની વાસ્તવિક કર જવાબદારીને પાર કરી શકે છે. જ્યારે આમ થાય છે ત્યારે તમે બાકીની રકમ પાછી મેળવવા માટે ટૅક્સ રિફંડનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો તે જાણવું જરૂરી છે.

પગાર પર ટીડીએસની ગણતરી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે?

• કુલ પગારનું નિર્ધારણ: નોકરીદાતા પ્રથમ નાણાંકીય વર્ષ માટે અંદાજિત પગાર નક્કી કરે છે. તેમાં મૂળભૂત ચુકવણી, ભથ્થું, અનુલાભ, ઇપીએફ યોગદાન, બોનસ અને અન્ય કેટલાકનો સમાવેશ થાય છે.
• મુક્તિની ગણતરી: પછી નિયોક્તા કલમ 10 હેઠળ મુક્તિઓને ધ્યાનમાં લે છે, જેમ કે એચઆરએ, મુસાફરી ખર્ચ અને અન્ય સંબંધિત ભથ્થું.
• ચોખ્ખી માસિક આવક: કુલ પગારથી બાદ કરવામાં આવતી છૂટ ચોખ્ખી માસિક આવક આપે છે.
• અન્ય આવકનો સમાવેશ: જો કોઈ કર્મચારી પાસે આવકના અન્ય સ્રોતો હોય, તો તેઓ ચોખ્ખા કરપાત્ર પગારમાં ઉમેરવામાં આવે છે.
• કપાત: નોકરીદાતા કર્મચારી જાહેર કરે છે અને તેમને કુલ આવકથી ઘટાડે છે તેવા રોકાણો અને ખર્ચને ધ્યાનમાં લે છે.

નાણાંકીય વર્ષ 2023-24 માં રજૂ કરેલ નવી કર વ્યવસ્થા સાથે, કરદાતાઓ જૂના અને નવા કર વ્યવસ્થાઓ વચ્ચે પસંદગી કરી શકે છે. પસંદ કરેલ વ્યવસ્થા કર કપાતની પદ્ધતિ અને રકમને નિર્દેશિત કરશે.

અમારા ટીડીએસ કેલ્ક્યુલેટર ચેક કરો

ટીડીએસ રિફંડનો દાવો કેવી રીતે કરવો?

આવકવેરા રિફંડનો અસરકારક રીતે ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો તે સમજવું એ તમારા રિટર્નને મહત્તમ બનાવવા માટે મહત્વપૂર્ણ છે અને ખાતરી કરવી કે તમે ટેબલ પર પૈસા છોડતા નથી.

પગલું 1: તમારા નોકરીદાતા પાસેથી ફોર્મ 16 મેળવો

આ દસ્તાવેજ તમારા નોકરીદાતા પાસેથી એક પ્રમાણપત્ર છે જે નાણાંકીય વર્ષ દરમિયાન કાપવામાં આવેલી ટીડીએસ રકમની વિગતવાર આપે છે.

પગલું 2: ફોર્મ 16 સમજો

ફોર્મ 16માં બે ભાગો શામેલ છે:

• ભાગ એ: તમારા નોકરીદાતાના ટૅન, પાન અને કપાત થયેલ કુલ ટીડીએસ જેવી મહત્વપૂર્ણ વિગતો ધરાવે છે.
• ભાગ બી: કપાત અને છૂટ સહિત વ્યાપક પગાર બ્રેકડાઉન પ્રદાન કરે છે.

પગલું 3: સાચો આઈટીઆર ફોર્મ પસંદ કરો

તમારે તમારી આવકના પ્રકાર અને સ્રોતોના આધારે યોગ્ય આવકવેરા રિટર્ન (આઈટીઆર) ફોર્મ પસંદ કરવું આવશ્યક છે. પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે, આઈટીઆર-1 નો ઉપયોગ સામાન્ય રીતે કરવામાં આવે છે.

આઇટીઆર ફોર્મના પ્રકારો વિશે વધુ વાંચો

પગલું 4: તમારું આઈટીઆર ફાઇલ કરો

તમારું આઈટીઆર ભરતી વખતે, ખાતરી કરો કે તમે તમારા તમામ આવકના સ્રોતોનો રિપોર્ટ કરો છો. એકવાર પૂર્ણ થયા પછી, સિસ્ટમ ચૂકવવાપાત્ર કરની ગણતરી કરશે. જો તમારા નિયોક્તા દ્વારા કાપવામાં આવેલ ટીડીએસ આ રકમને પાર કરે છે, તો તમે રિફંડ માટે યોગ્યતા ધરાવો છો.

ટીડીએસ રિફંડ ઑનલાઇન કેવી રીતે મેળવવું?

પગલું 1: ઇ–ફાઇલિંગ પોર્ટલ પર નોંધણી કરો

પ્રથમ, અધિકૃત આવકવેરા ઇ-ફાઇલિંગ વેબસાઇટની મુલાકાત લો. જો તમે રજિસ્ટર્ડ નથી, તો તમારા પર્મનન્ટ એકાઉન્ટ નંબર (પાન) નો ઉપયોગ કરીને આવું કરો.

પગલું 2: તમારું આઈટીઆર ફાઇલ કરો

તમારા ક્રેડેન્શિયલનો ઉપયોગ કરીને લૉગ ઇન કરો. ‘ઇ-ફાઇલ’ સેક્શન પર નેવિગેટ કરો અને યોગ્ય મૂલ્યાંકન વર્ષ પસંદ કરો.

ઇ-ફાઇલિંગ આઈટીઆર વિશે વધુ જાણો

પગલું 3: વિગતો પૂર્ણ કરો

પગારની આવક, ટીડીએસની રકમ અને અન્ય આવકના સ્રોતો, જો કોઈ હોય તો, તેવી વિગતો ભરવા માટે ફોર્મ 16નો ઉપયોગ કરો.

પગલું 4: પુષ્ટિ કરો અને સબમિટ કરો

બધી માહિતી દાખલ કર્યા પછી, ઑનલાઇન સિસ્ટમ તમારી ટૅક્સની જવાબદારીની ગણતરી કરશે. જો કપાત કરેલી ટીડીએસ રકમ આ કરતાં વધી જાય, તો દેય રિફંડ પ્રદર્શિત કરવામાં આવશે. તમામ વિગતોની ચકાસણી કરો અને પુષ્ટિ કરો, પછી સબમિટ કરો.

ટીડીએસ રિફંડની સ્થિતિ કેવી રીતે ચેક કરવી?

સબમિટ કર્યા પછી, તમારા રિફંડની સ્થિતિ વિશે ઉત્સુક રહેવું સ્વાભાવિક છે. સદભાગ્યે, તેને ટ્રૅક કરવું સરળ છે:

ઇ–ફાઇલિંગ વેબસાઇટની મુલાકાત લો: લૉગ ઇન કરવા માટે તમારા ક્રેડેન્શિયલનો ઉપયોગ કરો.

‘મારા એકાઉન્ટ‘ પર નેવિગેટ કરો: ડ્રૉપડાઉનમાંથી ‘રિફંડ/માંગની સ્થિતિ‘ પસંદ કરો. તે તમારા રિફંડની સ્થિતિ પર રિયલ–ટાઇમ અપડેટ પ્રદાન કરશે.

ટીડીએસ રિફંડનો સમયગાળો શું છે?

સામાન્ય રીતે, તમારા આઈટીઆરની ચકાસણી કર્યા પછી, આવકવેરા વિભાગ થોડા અઠવાડિયામાં રિફંડની પ્રક્રિયા કરે છે. જો કે, તેઓ જે વિનંતીઓનું સંચાલન કરી રહ્યા છે તેના આધારે, તેમાં કેટલીકવાર થોડા મહિના લાગી શકે છે.

ટીડીએસ રિફંડની સ્થિતિની ચકાસણી કરી રહ્યા છીએ

સબમિટ કર્યા પછી તમારા આઈટીઆર ને વેરિફાઇ કરવું આવશ્યક છે. તમે ઑનલાઇન આધાર-આધારિત ઓટીઆર વેરિફિકેશન પસંદ કરી શકો છો અથવા બેંગલોરમાં કેન્દ્રિત પ્રોસેસિંગ કેન્દ્રને ભૌતિક રીતે સહી કરેલ આઈટીઆર-વી (સ્વીકૃતિ) મોકલી શકો છો.

ટીડીએસ રિફંડ પર વ્યાજ

જો તમારા ટીડીએસ રિફંડમાં નિર્ધારિત સમયગાળાથી વધુ વિલંબ થયો હોય, તો તમે સામાન્ય રીતે 6% વાર્ષિક વ્યાજ માટે યોગ્ય હોઈ શકો છો, જેની ગણતરી તમારા ટૅક્સની દેય તારીખ પછી પ્રથમ મહિનાથી કરવામાં આવે છે.

ઇન્કમ ટૅક્સ રિફંડ સ્ટેટસના પ્રકારો

એકવાર તમે ટ્રૅકિંગ શરૂ કરો પછી, તમને વિવિધ સ્ટેટસનો સામનો કરવો પડશે જેમ કે:

• રિફંડ નક્કી કરવામાં આવ્યું છે: એક રિફંડની પ્રક્રિયા કરવામાં આવશે તે દર્શાવે છે.
• રિફંડ મોકલવામાં આવ્યું છે: રિફંડ તમારી બેંકમાં મોકલવામાં આવ્યું છે.
• રિફંડ નિષ્ફળ થયું: એક સમસ્યા થઈ હતી; તમારે બેંકની વિગતો ફરીથી તપાસવાની જરૂર પડી શકે છે.

કલમ 89 હેઠળ રાહતને ધ્યાનમાં લો

કલમ 89.જો તમને બકાયા અથવા અગ્રિમ પગાર મળ્યો હોય, તો તમે કલમ 89 હેઠળ રાહત માટે યોગ્ય બની શકો છો. આ રાહત સુનિશ્ચિત કરે છે કે તમે તમારી આવકમાં વધારાને કારણે વધુ ટૅક્સ બ્રૅકેટ દાખલ કરતા નથી. આ રાહત મેળવવા માટે અધિકૃત આવકવેરા પોર્ટલ પર ફોર્મ 10ઈ ભરો.

યાદ રાખવા જેવા મહત્વપૂર્ણ મુદ્દા 

• બે અથવા વધુ નોકરીવાળા કર્મચારીઓ ફોર્મ 12બી નો ઉપયોગ કરીને તેમના પગાર અને ટીડીએસની વિગતો એક નિયોક્તાને જાહેર કરી શકે છે. તે ટીડીએસની ખરી ગણતરી અને કપાતની ખાતરી કરે છે.
• કલમ 89 એ કપાતને લગતી જોગવાઈ કરે છે જે કરપાત્ર આવક ઘટાડવા માટે દાવો કરી શકે છે.
• નોકરીદાતાએ ફોર્મ 16 માં ટીડીએસની વિગતો પ્રદાન કરવી જોઈએ અને વિશિષ્ટ પૂર્વજરૂરિયાત વિગતો માટે ફોર્મ 12બીએ પણ આપી શકે છે.
• જમા કરેલ ટીડીએસ પાસે એક વિશિષ્ટ સમય મર્યાદા છે. સરકારી નોકરીદાતા માટે, તે જ દિવસે છે; અન્યો માટે, તે ક્યારે કપાત થઈ હતી તેના પર આધારિત છે.
• દરેક નોકરીદાતાએ ફોર્મ 24ક્યુ ત્રિમાસિકનો ઉપયોગ કરીને ટીડીએસ રિટર્ન દાખલ કરવાની જરૂર છે.
• છેલ્લે, નોકરીદાતાઓ તેમના કર્મચારીઓને ટીડીએસ પ્રમાણપત્રો આપવાની જવાબદારી ધરાવે છે.

પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે ડીટીએસનો દાવો કેવી રીતે કરવો તે મહત્વપૂર્ણ છે તે વિશે સચોટ જાણકારી ધરાવે છે જેથી તેઓ તેમના કરની ચુકવણી વધારે ન કરી શકે.

FAQs