डेट फंडांवर एसटीसीजीची गणना कशी करावी?

डेट म्युच्युअल फंडात गुंतवणूक करणे , जोखीम आणि परतावा यांचा समतोल साधणे ही भारतातील अनेकांची लोकप्रिय निवड बनली आहे . तथापि , डेट म्युच्युअल फंडांवरील कराचे परिणाम , विशेषत : शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन ( एसटीसीजी ) समजून घेणे , माहितीपूर्ण गुंतवणुकीचे निर्णय घेण्यासाठी महत्त्वपूर्ण आहे . या लेखाचा उद्देश डेट फंडांवरील एसटीसीजीची गणना करण्याची प्रक्रिया सुलभ करणे , भारतीय गुंतवणूकदारासाठी तपशीलवार विहंगावलोकन प्रदान करणे आहे .

कॅपिटल गेन म्हणजे काय ?

सर्वप्रथम भांडवली नफा समजून घेऊया . भांडवली नफा म्हणजे गुंतवणूक किंवा मालमत्तेतून बाहेर पडल्यावर मिळणारा आर्थिक परतावा किंवा तोटा . हा नफा किंवा तोटा मालमत्तेच्या अंतिम विक्री किंमतीशी प्रारंभिक अधिग्रहण किंमत ( सामान्यत : ' बेस कॉस्ट ' म्हणून ओळखला जातो ) ची तुलना करून केला जातो .

भांडवली नफ्याचे प्रामुख्याने दोन प्रकार आहेत , मालमत्ता किती कालावधीसाठी ठेवली गेली यानुसार वेगळे केले जाते :

1. शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन ( एसटीसीजी ) : जेव्हा आपण एखादी मालमत्ता तुलनेने कमी कालावधीसाठी ठेवल्यानंतर ती उतरवता तेव्हा या प्रकारचा फायदा होतो . उदाहरणार्थ , भारतातील डेट फंडांच्या संदर्भात , जर आपण तीन वर्षांच्या कालावधीत आपली गुंतवणूक बंद केली तर मिळविलेल्या कोणत्याही नफ्याला एसटीसीजी म्हणून वर्गीकृत केले जाते .
2. दीर्घकालीन भांडवली नफा ( एलटीसीजी ) : याउलट , एलटीसीजी अधिक विस्तारित कालावधीत ठेवलेल्या मालमत्तेतून मिळणाऱ्या नफ्याशी संबंधित आहे . भारतीय डेट फंडांचेच उदाहरण वापरून आपली गुंतवणूक ३ वर्षांहून अधिक काळ टिकवून ठेवल्यानंतर मिळणारा नफा हा दीर्घकालीन भांडवली नफा मानला जातो .

आणखी वाचाम्युच्युअल फंडांवर दीर्घकालीन भांडवली नफा

डेट म्युच्युअल फंडांवर कर कसा लावला जातो ?

डेट फंडांवर एसटीसीजीवर लक्ष केंद्रित करणे : डेट म्युच्युअल फंडांसाठी होल्डिंग पीरियड 36 महिन्यांपेक्षा कमी असेल तर त्याला एसटीसीजी म्हणून वर्गीकृत केले जाते . या नफ्यावर गुंतवणूकदाराच्या प्राप्तिकर स्लॅबनुसार कर आकारला जातो , जो एलटीसीजीला लागू असलेल्या निश्चित दरापेक्षा वेगळा आहे .

नोट : 1 एप्रिल 2023 पासून डेट फंड आता इंडेक्सेशन बेनिफिट देत नाहीत ; सर्व नफ्यावर गुंतवणूकदाराच्या टॅक्स स्लॅबच्या आधारे कर आकारला जातो . म्हणजेच अशा गुंतवणुकीतून मिळणाऱ्या सर्व नफ्यावर आता गुंतवणूकदाराच्या वैयक्तिक कर स्लॅब दरानुसार कर आकारला जाणार आहे .

तथापि , 1 एप्रिल 2023 पूर्वी डेट फंडांमध्ये केलेली गुंतवणूक दीर्घकालीन भांडवली नफ्याची गणना करताना 20% इंडेक्सेशन बेनिफिटसाठी पात्र असेल .

डेट म्युच्युअल फंडांवरील एसटीसीजीची गणना

डेट म्युच्युअल फंडांवरील एसटीसीजीची गणना करण्यासाठी , आपल्याला विक्री किंमतीतून खरेदी किंमत वजा करणे आवश्यक आहे . तथापि , निधीचा प्रकार , गुंतवणुकीचा कालावधी आणि लागू कर अशा विविध घटकांमुळे गणना गुंतागुंतीची होऊ शकते .

भांडवली नफा मोजण्याचे सूत्र : 

एसटीसीजी = विक्री किंमत − खरेदी किंमत

उदाहरणार्थ , समजा तुम्ही डेट म्युच्युअल फंडात 1,00,000 रुपयांची गुंतवणूक केली आणि वर्षभरात 1,10,000 रुपयांना विक्री केली . आपल्या नफ्यावर किती कर भरावा लागेल याची गणना करूया .

इकडे ,

खरेदी किंमत = ₹1,00,000

विक्री किंमत = ₹1,10,000

स्टेप 1: आपल्या भांडवली नफ्याची गणना करा

एसटीसीजी = विक्री किंमत - खरेदी किंमत

एसटीसीजी = ₹1,10,000-₹1,00,000

एसटीसीजी = ₹10,000

स्टेप 2: तुमचा इन्कम टॅक्स स्लॅब तपासा

2023-24 नुसार नवीन कर प्रणालीनुसार कर स्लॅब

समजा आपण 6,00,000 ते 9,00,000 रुपयांच्या दरम्यान वार्षिक उत्पन्न असलेल्या 10% कराच्या कक्षेत येतो .

स्टेप 3: लागू करांची गणना करणे

आकारला जाणारा कर = एसटीसीजी x टॅक्स स्लॅब दर

आकारला जाणारा कर = ₹10,000 x 10%

आकारला जाणारा कर = ₹1,000

त्यामुळे 2023-24 या आर्थिक वर्षासाठी शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनवर तुमचे टॅक्स लायबिलिटी 1,000 रुपये असेल .

लक्षात ठेवा , जेव्हा आपण निधी काढता तेव्हाच हे कर दायित्व लागू होते . जोपर्यंत आपण आपला निधी काढून घेत नाही , तोपर्यंत भांडवली नफा प्राप्त नफा मानला जाणार नाही .

डेट म्युच्युअल फंड एसआयपीवरील कर दायित्व

डेट फंडातील एसआयपीसाठी कर दायित्व मोजण्यासाठी प्रत्येक हप्ता स्वतंत्र गुंतवणूक म्हणून समजून घेणे आवश्यक आहे . प्रत्येक एसआयपी हप्त्याचा धारण कालावधी करासाठी स्वतंत्रपणे विचारात घेतला जातो . त्यामुळे एसआयपीच्या माध्यमातून म्युच्युअल फंडांवर एसटीसीजीची गणना करणे एकरकमी गुंतवणुकीपेक्षा अधिक गुंतागुंतीचे असू शकते .

उदाहरणार्थ , जर आपण 10,000 रुपयांची मासिक एसआयपी सुरू केली आणि 24 महिन्यांनंतर ती रिडीम केली , तर आपण प्रत्येक हप्त्यासाठी एसटीसीजीची गणना स्वतंत्रपणे केली पाहिजे जी 36 महिन्यांपेक्षा कमी काळ ठेवली आहे की नाही यावर आधारित आहे .

विचारपूर्वक निर्णय घेणे

डेट म्युच्युअल फंडांवरील एसटीसीजी समजून घेणे कर नियोजन आणि माहितीपूर्ण गुंतवणुकीची निवड करण्यासाठी महत्त्वपूर्ण आहे . या गुंतवणुकीवरील करांची गणना करणे अवघड वाटत असले तरी एसटीसीजी टॅक्स कॅल्क्युलेटर सारख्या संसाधनांचा वापर करणे आणि आर्थिक सल्लागारांशी सल्ला मसलत केल्यास प्रक्रिया सोपी होऊ शकते . एक गुंतवणूकदार म्हणून , माहिती असणे आणि आपल्या कर दायित्वांना ऑप्टिमाइझ करण्यासाठी उपलब्ध साधनांचा वापर करणे आवश्यक आहे .

या ज्ञानासह , आपण आपल्या डेट फंड गुंतवणुकीच्या करात नेव्हिगेट करण्यासाठी अधिक सुसज्ज आहात . लक्षात ठेवा , केवळ गुंतवणूक करणे हे उद्दिष्ट नाही तर करांसह सर्व आर्थिक परिणामांचा विचार करून समंजसपणे गुंतवणूक करणे आहे .

आपण आपल्या गुंतवणुकीच्या प्रवासास प्रारंभ करण्यास तयार असल्यास , शून्य कमिशनसह विविध थेट फंड एक्सप्लोर करा . एंजल वनसह आपला गुंतवणुकीचा प्रवास सुरू करा आणि आपल्या आर्थिक उद्दिष्टांच्या दिशेने एक पाऊल टाका . एंजल वन वेबसाइटवर जा किंवा एंजल वन अॅप डाऊनलोड करा आणि आजच आपले डीमॅट खाते उघडा .

म्युच्युअल फंड (Mutual Fund) हे सखोल आर्थिक ज्ञान किंवा मोठ्या भांडवलाशिवाय वित्तीय बाजारात गुंतवणूक करण्याचा एक शिस्तबद्ध मार्ग प्रदान करतात. गुंतवणूकदार दरमहा केवळ ₹500 पासून सिस्टेमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (SIP) सुरू करू शकतात आणि सरासरी खरेदी खर्च पद्धती (Rupee-Cost Averaging) तसेच चक्रवाढीच्या शक्तीचा (Compounding) लाभ घेऊ शकतात. एंजल वन (Angel One) चे वापरण्यास सुलभ व्यासपीठ (Platform) तुम्हाला परतावा (Returns), जोखीम (Risk), खर्च गुणोत्तर (Expense Ratio) आणि मानांकन (Ratings) यांच्या आधारे विविध फंडांची तुलना करण्यास मदत करते, ज्यामुळे तुम्ही तुमच्या आर्थिक उद्दिष्टांनुसार योग्य योजना निवडू शकता. कागदविरहित नोंदणी प्रक्रिया (Paperless Onboarding), तत्काळ एसआयपी (SIP) सेटअप आणि सुलभ मागोवा सुविधा (Tracking) यांमुळे म्युच्युअल फंड (Mutual Fund) मध्ये गुंतवणूक करणे आता पूर्वीपेक्षा अधिक सोपे झाले आहे.